Aðalstyrkþegi

Hvað er aðalstyrkþegi?

Aðalbótaþegi er einstaklingur eða stofnun sem er fyrstur í röðinni til að fá bætur í erfðaskrá, sjóði,. eftirlaunareikningi, líftryggingu eða lífeyri við andlát reikningsins eða sjóðhafa. Einstaklingur getur nefnt marga aðalstyrkþega og kveðið á um hvernig úthlutun yrði úthlutað.

Aðalstyrkþegi útskýrður

Aðalstyrkþegi er frábrugðinn bótaþegi sem er óvarinn,. sem er annar (eða þriðji) í röðinni til að fá bætur. Skilyrt bótaþegi fær arf ef þeir lifa lengur en aðalbótaþega. Skilyrt bótaþegi getur einnig fengið bætur ef aðalbótaþegi neitar arfleifð eða er ekki hægt að finna.

Burtséð frá því verða bæði aðal- og ófyrirséðir rétthafar að vera lagalega hæfir til að taka við gjöfinni. Ef einstaklingur deyr á meðan nafngreindir rétthafar þeirra eru enn börn, getur dómstóll skipað lögráðamann til að sjá um arfleifð þar til barnið nær þroska aldri eins og það er skilgreint í lögum ríkisins. Þegar um er að ræða erfðaskrá eða traust getur einstaklingur sett sérstakar reglur um hvernig úthlutun fer til bótaþega. Til dæmis getur traust skapari eða styrkveitandi kveðið á um að börn þeirra, sem nefndir styrkþegar, geti aðeins öðlast yfirráð yfir eignum og tekjum traustsins eftir að þau útskrifast úr háskóla eða giftast.

Mikilvægi þess að uppfæra aðalstyrkþega

Nafngreindir rétthafar vátrygginga og reikninga eins og 401(k)s og einstakra eftirlaunareikninga (IRAs) taka afstöðu til þeirra sem tilnefndir eru í erfðaskrá. Þetta þýðir að eignir á þessum reikningum munu renna til nafngreinds bótaþega í reikningsstefnunni, jafnvel þótt erfðaskrá bendi til annars.

IRA getur nefnt maka sem aðalbótaþega, en vilji sama einstaklings getur nefnt börnin sem aðalbótaþega. Makinn mun fá ágóðann af IRA og börnin fá eignirnar sem þau eru nefnd aðalstyrkþegar fyrir í erfðaskránni - en ekkert frá IRA.

Fyrir utan óafturkallanlegt traust er hægt að uppfæra flestar einingar sem flytja auð með því að skipta um aðal- og óvarið rétthafa.

Og jafnvel þó að nafngiftir á aðal- og skilyrtum rétthafa sé oft valfrjáls fyrir reikninga eins og IRA, getur nafngift á þeim hjálpað eignum að komast framhjá því oft kostnaðarsama skilorðsferli sem erfingjar einstaklings geta farið í gegnum til að tryggja ávinning sinn. Misbrestur á að nefna styrkþega getur einnig þýtt að eignir skili ekki áfram ávöxtun eða tekjum. Til dæmis leyfa nokkrir eftirlaunareikningar bótaþegum maka að velta eftirlaunaeignum maka síns yfir í eigin IRA og tefja fyrir nauðsynlegum lágmarksúthlutun (RMD). Rétthafar sem ekki eru maka þurfa venjulega að byrja að taka RMD um leið og upphaflegi reikningshafinn deyr, sem þýðir að þessar eignir munu ekki njóta góðs af samsettum vöxtum og skattfrestum vexti.

Dæmi um aðalstyrkþega

Til dæmis getur foreldri með $100.000 líftryggingu nefnt son sinn og dóttur sem aðalbótaþega. Hins vegar er reikningseiganda einnig frjálst að ákveða hvernig eigi að dreifa eignunum, sem þýðir að dóttirin getur fengið $60.000, og sonurinn getur fengið $40.000 við andlát vátryggingartaka. Hver getur einnig fengið jafna 50% hluta af $50.000 ef foreldri gerir það skýrt í vátryggingarskírteininu.

Hápunktar

• Hægt er að nefna fleiri en einn aðalstyrkþega, þar sem styrkveitandinn getur beint tilteknum prósentum til hvers og eins.

• Ef aðalstyrkþegi er ekki lengur á lífi eða getur innheimt, má einnig nefna skilyrtan bótaþega.

• Aðal rétthafi er einstaklingur eða aðili sem er nefndur til að fá ávinning af erfðaskrá, sjóði, tryggingarskírteini eða fjárfestingarreikningi.