Beneficiario principal

¿Qué es un beneficiario primario?

Un beneficiario principal es una persona u organización que es la primera en recibir beneficios en un testamento, fideicomiso,. cuenta de jubilación, póliza de seguro de vida o anualidad tras la muerte del titular de la cuenta o del fideicomiso. Un individuo puede nombrar múltiples beneficiarios primarios y estipular cómo se asignarán las distribuciones.

Beneficiario principal explicado

Un beneficiario principal es diferente de un beneficiario contingente,. que es el segundo (o tercero) en la fila para recibir los beneficios. El beneficiario contingente recibe una herencia si sobrevive al beneficiario primario. El beneficiario contingente también puede recibir beneficios si el beneficiario primario rechaza la herencia o no puede ser localizado.

Independientemente, tanto los beneficiarios primarios como los contingentes deben ser legalmente competentes para aceptar el obsequio. Si una persona fallece mientras sus beneficiarios designados aún son niños, un tribunal puede designar a un tutor legal para que administre la herencia hasta que el niño alcance la edad de madurez definida por la ley estatal. En el caso de un testamento o fideicomiso, un individuo puede establecer reglas específicas sobre cómo se hacen las distribuciones a los beneficiarios. Por ejemplo, el creador o el otorgante del fideicomiso puede estipular que sus hijos, como beneficiarios designados, puedan adquirir el control de los activos y los ingresos del fideicomiso solo después de graduarse de la universidad o casarse.

La Importancia de Actualizar a los Principales Beneficiarios

Los beneficiarios designados de pólizas de seguro y cuentas como 401(k) y Cuentas de jubilación individual (IRA) toman posición sobre los designados en un testamento. Esto significa que los activos en estas cuentas fluirán al beneficiario designado en la política de la cuenta, incluso si un testamento sugiere lo contrario.

Una cuenta IRA puede nombrar a un cónyuge como beneficiario primario, mientras que el testamento de la misma persona puede nombrar a los hijos como beneficiarios primarios. El cónyuge recibirá los ingresos de la IRA y los hijos recibirán los activos por los cuales son designados beneficiarios principales en el testamento, pero nada de la IRA.

A excepción de un fideicomiso irrevocable,. la mayoría de las entidades que transfieren patrimonio pueden actualizarse cambiando los beneficiarios primarios y contingentes.

Y aunque nombrar a los beneficiarios primarios y contingentes a menudo es opcional para cuentas como las IRA, nombrarlos puede ayudar a que los activos eludan el proceso de sucesión, a menudo costoso, por el que pueden pasar los herederos de un individuo para asegurar sus beneficios. La falta de nombre de los beneficiarios también puede significar que los activos no sigan generando rendimientos o ingresos. Por ejemplo, varias cuentas de jubilación permiten que los cónyuges beneficiarios transfieran los activos de jubilación de su pareja a sus propias cuentas IRA y retrasen la realización de las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Por lo general, se requiere que los beneficiarios no conyugales comiencen a tomar RMD tan pronto como el titular original de la cuenta muera, lo que significa que estos activos no se beneficiarán del interés compuesto y el crecimiento con impuestos diferidos.

Ejemplo de un Beneficiario Principal

Por ejemplo, un padre con una póliza de seguro de vida de $100,000 puede nombrar a su hijo e hija como los principales beneficiarios. Sin embargo, el titular de la cuenta también es libre de decidir cómo distribuir los activos, lo que significa que la hija puede recibir $60,000 y el hijo puede recibir $40,000 al fallecer el titular de la póliza. Cada uno también puede recibir porciones iguales del 50% de $50,000 si el padre lo deja claro en la póliza de seguro.

Reflejos

• Se puede nombrar más de un beneficiario principal, y el otorgante puede asignar porcentajes particulares a cada uno.

• Si el beneficiario principal ya no vive ni puede cobrar, también se puede nombrar un beneficiario contingente.

• Un beneficiario principal es una persona o entidad nombrada para recibir el beneficio de un testamento, fideicomiso, póliza de seguro o cuenta de inversión.