Birincil Yararlanıcı
Birincil Faydalanıcı Nedir?
Birincil lehtar, hesap veya tröst sahibinin ölümü üzerine bir vasiyet, tröst,. emeklilik hesabı, hayat sigortası poliçesi veya yıllık gelirde ilk sırada yer alan kişi veya kuruluştur. Bir kişi birden fazla birincil yararlanıcıyı adlandırabilir ve dağıtımların nasıl tahsis edileceğini belirleyebilir.
Birincil Yararlanıcı Açıklaması
, yardım almak için ikinci (veya üçüncü) olan koşullu bir yararlanıcıdan farklıdır . Koşullu lehtar, birincil lehtardan daha uzun yaşarsa miras alır. Birincil lehtar mirası reddederse veya bulunamazsa, koşullu lehtar da yardım alabilir.
Ne olursa olsun, hem birincil hem de şarta bağlı lehtarlar, hediyeyi kabul etmek için yasal olarak yetkin olmalıdır. Bir kişi, belirtilen hak sahipleri hala çocukken ölürse, bir mahkeme, çocuk eyalet yasalarında tanımlanan olgunluk yaşına gelene kadar mirası yönetmek için yasal bir vasi atayabilir. Bir vasiyet veya güven durumunda, bir kişi, lehtarlara yönelik dağıtımların nasıl yapılacağına ilişkin belirli kurallar belirleyebilir. Örneğin, tröst yaratıcısı veya bağışçı, adları verilen lehtarlar olarak çocuklarının, ancak üniversiteden mezun olduktan veya evlendikten sonra tröstün varlıklarının ve gelirlerinin kontrolünü elde etmelerini şart koşabilir.
Birincil Faydalanıcıları Güncellemenin Önemi
401(k)s ve Bireysel Emeklilik Hesapları (IRAs) gibi sigorta poliçelerinin ve hesaplarının belirlenmiş lehtarları, bir vasiyette belirtilenlerin üzerinde durur. Bu, bu hesaplardaki varlıkların, bir irade aksini önerse bile, hesap politikasında belirtilen lehtara akacağı anlamına gelir.
Bir IRA, bir eşi birincil yararlanıcı olarak adlandırabilirken, aynı kişinin iradesi çocukları birincil yararlanıcı olarak adlandırabilir. Eş, IRA'nın gelirlerini alacak ve çocuklar, vasiyetnamede birincil lehtar olarak adlandırıldıkları varlıkları alacaklar - ancak IRA'dan hiçbir şey alacaklar.
alınamaz bir tröst dışında , servet aktaran varlıkların çoğu, birincil ve koşullu lehtarlar değiştirilerek güncellenebilir.
Ve IRA'lar gibi hesaplar için birincil ve şarta bağlı lehtarları adlandırmak genellikle isteğe bağlı olsa da, bunları adlandırmak, varlıkların, bir bireyin mirasçılarının faydalarını güvence altına almak için geçebilecekleri genellikle maliyetli olan vesayet sürecini atlamasına yardımcı olabilir. Yararlanıcıların isimlendirilmemesi, varlıkların getiri veya gelir üretmeye devam edemediği anlamına da gelebilir. Örneğin, birkaç emeklilik hesabı, eş yararlanıcılarının eşlerinin emeklilik varlıklarını kendi IRA'larına devretmelerine ve gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) geciktirmelerine izin verir. Eşi olmayan lehtarların genellikle orijinal hesap sahibi ölür ölmez RMD almaya başlamaları gerekir, bu da bu varlıkların bileşik faizden ve vergi ertelenmiş büyümeden yararlanmayacağı anlamına gelir.
Birincil Yararlanıcı Örneği
Örneğin, 100.000 dolarlık bir hayat sigortası poliçesine sahip bir ebeveyn, oğullarını ve kızlarını birincil hak sahipleri olarak adlandırabilir. Bununla birlikte, hesap sahibi ayrıca varlıkların nasıl dağıtılacağına karar vermekte özgürdür; bu, poliçe sahibinin ölümü üzerine kızının 60.000 ABD Doları ve oğlun da 40.000 ABD Doları alabileceği anlamına gelir. Ebeveyn, sigorta poliçesinde bunu açıkça belirtirse, her biri 50.000 ABD Doları'nın eşit %50'sini alabilir.
##Öne çıkanlar
Hibe verenin her birine belirli yüzdeleri yönlendirebilmesiyle birden fazla birincil yararlanıcı belirtilebilir.
Birincil lehtar artık hayatta değilse veya tahsilat yapamıyorsa, bir koşullu lehtar da belirtilebilir.
Birincil lehtar, bir vasiyet, tröst, sigorta poliçesi veya yatırım hesabından faydalanmak üzere adlandırılan bir kişi veya kuruluştur.
