Beneficiário Primário

O que é um beneficiário primário?

Um beneficiário principal é um indivíduo ou organização que é o primeiro na fila para receber benefícios em um testamento, fideicomisso,. conta de aposentadoria, apólice de seguro de vida ou anuidade após a morte da conta ou do detentor do fideicomisso. Um indivíduo pode nomear vários beneficiários primários e estipular como as distribuições seriam alocadas.

Beneficiário principal explicado

Um beneficiário primário é diferente de um beneficiário contingente,. que é o segundo (ou terceiro) na fila para receber os benefícios. O beneficiário contingente recebe uma herança se sobreviver ao beneficiário principal. O beneficiário contingente também pode receber benefícios se o beneficiário principal recusar a herança ou não puder ser localizado.

Independentemente disso, tanto os beneficiários primários quanto os contingentes devem ser legalmente competentes para aceitar o presente. Se uma pessoa morre enquanto seus beneficiários nomeados ainda são crianças, um tribunal pode nomear um responsável legal para administrar a herança até que a criança atinja a idade de maturidade definida pela lei estadual. No caso de testamento ou fideicomisso, um indivíduo pode definir regras específicas sobre como as distribuições são feitas para os beneficiários. Por exemplo, o criador ou concedente do fundo pode estipular que seus filhos, como beneficiários nomeados, podem adquirir o controle dos ativos e da renda do fundo somente após se formarem na faculdade ou se casarem.

A Importância da Atualização dos Beneficiários Primários

Beneficiários nomeados de apólices de seguro e contas como 401(k)s e contas de aposentadoria individual (IRAs) assumem posição sobre aqueles designados em um testamento. Isso significa que os ativos nessas contas fluirão para o beneficiário nomeado na política da conta, mesmo que um testamento sugira o contrário.

Um IRA pode nomear um cônjuge como beneficiário principal, enquanto o testamento da mesma pessoa pode nomear os filhos como beneficiários principais. O cônjuge receberá os rendimentos do IRA e os filhos receberão os bens pelos quais são nomeados beneficiários principais no testamento - mas nada do IRA.

Com exceção de um trust irrevogável,. a maioria das entidades que transferem riqueza pode ser atualizada alterando os beneficiários primários e contingentes.

E embora nomear beneficiários primários e contingentes seja muitas vezes opcional para contas como IRAs, nomeá-los pode ajudar os ativos a contornar o processo muitas vezes caro de inventário que os herdeiros de um indivíduo podem passar para garantir seus benefícios. A não identificação dos beneficiários também pode significar que os ativos não continuam gerando retornos ou renda. Por exemplo, várias contas de aposentadoria permitem que os beneficiários do cônjuge passem os ativos de aposentadoria de seu parceiro para seus próprios IRAs e atrasem as distribuições mínimas exigidas (RMDs). Beneficiários não-cônjuges normalmente são obrigados a começar a receber RMDs assim que o titular da conta original falecer, o que significa que esses ativos não se beneficiarão de juros compostos e crescimento com impostos diferidos.

Exemplo de um Beneficiário Principal

Por exemplo, um pai com uma apólice de seguro de vida de $ 100.000 pode nomear seu filho e filha como os principais beneficiários. No entanto, o titular da conta também é livre para decidir como distribuir os ativos, o que significa que a filha pode receber US$ 60.000 e o filho pode receber US$ 40.000 após a morte do titular da apólice. Cada um também pode receber parcelas iguais de 50% de $ 50.000, caso o pai deixe isso claro na apólice de seguro.

##Destaques

Mais de um beneficiário primário pode ser nomeado, podendo o concedente direcionar percentuais específicos para cada um.
Se o beneficiário principal já não estiver vivo ou em condições de recolher, pode também ser nomeado um beneficiário contingente.
Um beneficiário primário é uma pessoa ou entidade nomeada para receber o benefício de um testamento, fideicomisso, apólice de seguro ou conta de investimento.