자기 투자 개인 연금(SIPP)

자기 투자 개인 연금(SIPP)이란 무엇입니까?

자기 투자 개인 연금(SIPP)은 영국에서 사용할 수 있는 세금 효율적인 퇴직 저축 계좌 입니다. SIPP는 개인에게 국가 의 세입 및 관세 (HMRC)가 승인한 광범위한 투자에 자산 을 할당 할 수 있는 자유를 제공합니다. 세금 징수 및 일부 형태의 국가 지원 지불을 담당하는 영국 정부의 비 부처입니다. 승인된 투자에는 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 및 상장지수펀드(ETF)가 포함 됩니다.

이것은 회사가 투자 옵션의 짧은 목록을 선택하는 회사 후원 연금 과는 대조적입니다. SIPP는 1989년에 도입되었으며 평생 경력의 끝과 평생 최종 급여 연금으로 인해 영국에서 점점 인기를 얻고 있습니다.

자기 투자 개인 연금 이해

자기 투자 개인 연금은 미국과 영국의 퇴직 계획의 차이점을 보여줍니다. 미국의 퇴직 계획 세금 감면 은 두 가지 방법 중 하나로 작동합니다. 첫 번째 옵션은 기존 IRA 또는 401(k)에서와 같이 세전 달러를 투자 하고 계정 내에서 면세 성장을 한 다음 인출에 대해 세금을 지불하는 것입니다. 두 번째 옵션은 Roth IRA 또는 Roth 401(k)와 같이 세후 달러를 투자하고 계정 내에서 면세 성장을 즐기고 세금 없이 돈을 인출하는 것 입니다.

SIPP는 세 번째 옵션을 사용합니다. 영국에서는 납세자가 소득의 100%에 대해 연간 최대 £40,000까지 연금 기여금에 대한 세금 감면을 청구할 수 있습니다 . 예를 들어, 기본 요율 20%를 지불하고 SIPP 계정에 £10,000를 기부하는 개인이 있습니다.이 사람은 HMRC에서 £2,000를 회수할 수 있으며 SIPP 계정에 입금됩니다. 세금 없음 £40,000 임계값을 초과하는 연금 기여금에 대한 경감.

SIPP 수수료 관리

다른 투자 계좌와 마찬가지로 자기 투자 개인 연금 수수료를 관리하는 것이 중요합니다. 개인은 계좌를 개설하기 전에 SIPP가 고정 연회비, 포트폴리오 가치의 일정 비율, 거래 수수료 또는 기타 수수료를 부과하는지 확인해야 합니다. 장기 투자 수익 에 해를 끼치지 않도록 낮은 수수료 옵션을 선택하는 것이 중요합니다. 예를 들어, 고정 연간 수수료 는 연간 비율 수수료보다 가치가 높은 포트폴리오 를 가진 사람에게 더 저렴할 수 있습니다.

계정 소유자는 SIPP 투자를 온라인으로 직접 관리하거나 투자 관리자를 고용할 수 있습니다.

SIPP에서 인출

자기 투자 개인 연금에 참여하는 개인은 아직 고용되어 있어도 55세부터 자유롭게 자금을 인출할 수 있습니다. 일반적으로 개인은 자금의 최대 25%를 면세로 사용할 수 있습니다. 나머지는 소득으로 과세됩니다. 특히, 자금이 SIPP에 예치되면 영국 자본 이득 및 소득세 없이 성장할 수 있습니다 . 세금 혜택은 개인의 특정 상황에 따라 다릅니다 .

하이라이트

• SIPP 참가자는 세금 혜택을 받는 방식으로 승인된 다른 자산 중 주식, 채권 및 ETF에 투자할 수 있는 세전 소득의 일부를 이연합니다.

• 미국의 401(k) 제도와 마찬가지로 SIPP 제도는 회사가 후원하는 확정급여형 연금의 대안으로 만들어졌습니다.

• 자기 투자 개인 연금(SIPP)은 영국의 납세자에게 제공되는 확정기여형 퇴직연금입니다.