Pensione personale autoinvestita (SIPP)
Che cos'è una pensione personale autoinvestita (SIPP)?
Una pensione personale auto-investita (SIPP) è un conto di risparmio previdenziale fiscalmente efficiente disponibile nel Regno Unito I SIPP offrono agli individui la libertà di allocare i propri beni in un'ampia gamma di investimenti approvati dall'Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC) del paese, un dipartimento non ministeriale del governo del Regno Unito responsabile della riscossione delle tasse e del pagamento di alcune forme di sostegno statale. Gli investimenti approvati includono azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e fondi negoziati in borsa (ETF).
Ciò è in contrasto con le pensioni sponsorizzate dall'azienda,. in cui l'azienda sceglie un breve elenco di opzioni di investimento. I SIPP sono stati introdotti nel 1989 e sono diventati sempre più popolari in Gran Bretagna a causa della fine delle carriere e delle pensioni salariali finali a vita .
Capire le pensioni personali auto-investite
La pensione personale auto-investita illustra alcune delle differenze tra i piani pensionistici negli Stati Uniti e nel Regno Unito Negli Stati Uniti, lo sgravio fiscale del piano pensionistico funziona in due modi. La prima opzione è investire dollari al lordo delle tasse, godere di una crescita esentasse all'interno del conto, quindi pagare le tasse sui prelievi, come con un IRA tradizionale o 401 (k). La seconda opzione è investire dollari al netto delle tasse, godere di una crescita esentasse all'interno del conto e prelevare denaro esentasse, come con un Roth IRA o Roth 401 (k).
Il SIPP utilizza una terza opzione. Nel Regno Unito, i contribuenti possono richiedere sgravi fiscali sui contributi pensionistici sul 100% dei loro guadagni, fino a £ 40.000 all'anno.Questo sgravio si presenta sotto forma di un rimborso che viene contribuito alla pensione. Ad esempio, un individuo che paga l'aliquota di base del 20% e contribuisce con £ 10.000 al proprio conto SIPP.Questa persona ha diritto a recuperare £ 2.000 dall'HMRC, che verranno quindi depositati sul proprio conto SIPP.Non ci sono tasse sgravio per contributi pensionistici superiori alla soglia di £ 40.000.
Gestione delle commissioni SIPP
Come con altri conti di investimento, la gestione delle tasse pensionistiche personali auto-investite è importante. Gli individui dovrebbero vedere se un SIPP addebita una commissione annuale fissa, una percentuale del valore del portafoglio, commissioni di negoziazione o altre commissioni prima di aprire un conto. È importante scegliere un'opzione a basso costo per evitare di danneggiare i rendimenti degli investimenti a lungo termine. Ad esempio, una tariffa annuale fissa potrebbe essere più conveniente per qualcuno con un portafoglio di alto valore rispetto a una commissione percentuale annuale.
I titolari di conti possono gestire autonomamente gli investimenti SIPP online o assumere un gestore degli investimenti.
Prelievi da un SIPP
Le persone che partecipano a una pensione personale autoinvestita sono libere di iniziare a prelevare fondi a partire dall'età di 55 anni, anche se sono ancora dipendenti. In genere, gli individui possono prelevare fino al 25% dei loro fondi esentasse. Il resto è tassato come reddito. In particolare, una volta che i fondi sono depositati in un SIPP, possono crescere senza le plusvalenze e le imposte sul reddito del Regno Unito. I vantaggi fiscali dipendono dalle circostanze specifiche dell'individuo .
Mette in risalto
I partecipanti al SIPP differiscono una parte del reddito ante imposte dove possono investire in azioni, obbligazioni ed ETF, tra le altre attività approvate in modo vantaggioso dal punto di vista fiscale.
Come il piano 401(k) negli Stati Uniti, i piani SIPP sono stati creati come alternativa alle pensioni a benefici definiti sponsorizzate dall'azienda.
Una pensione personale auto-investita, o SIPP, è un piano pensionistico a contribuzione definita offerto ai contribuenti nel Regno Unito.
