Pension personnelle auto-investie (RSPP)

Qu'est-ce qu'une pension personnelle auto-investie (RSPP) ?

- investie (SIPP) est un compte d'épargne-retraite fiscalement avantageux disponible au Royaume-Uni . département non ministériel du gouvernement britannique responsable de la collecte des impôts et du paiement de certaines formes d'aides d'État. Les investissements approuvés comprennent les actions, les obligations, les fonds communs de placement et les fonds négociés en bourse (ETF).

Cela contraste avec les régimes de retraite d'entreprise,. où l'entreprise choisit une courte liste d'options d'investissement. Les SIPP ont été introduits en 1989 et sont devenus de plus en plus populaires en Grande-Bretagne en raison de la fin des carrières à vie et des retraites à vie .

Comprendre les pensions personnelles auto-investies

l'allégement fiscal des régimes de retraite fonctionne de deux manières. La première option consiste à investir des dollars avant impôt, à profiter d'une croissance libre d'impôt dans le compte, puis à payer des impôts sur les retraits, comme avec un IRA traditionnel ou 401 (k). La deuxième option consiste à investir des dollars après impôt, à profiter d'une croissance libre d'impôt dans le compte et à retirer de l'argent en franchise d'impôt, comme avec un Roth IRA ou Roth 401 (k).

Le SIPP utilise une troisième option. Au Royaume-Uni, les contribuables peuvent demander un allégement fiscal sur les cotisations de retraite sur 100 % de leurs revenus, jusqu'à 40 000 £ par an. Cet allégement prend la forme d'un remboursement qui contribue à la pension. Par exemple, une personne qui paie le taux de base de 20 % et cotise 10 000 £ sur son compte SIPP.Cette personne est éligible pour récupérer 2 000 £ auprès du HMRC, qui seront ensuite déposés sur son compte SIPP.Il n'y a pas d'impôt allègement des cotisations de retraite dépassant le seuil de 40 000 £.

Gestion des frais SIPP

Comme pour les autres comptes de placement, la gestion des frais de retraite personnels auto-investis est importante. Les particuliers doivent voir si un SIPP facture des frais annuels fixes, un pourcentage de la valeur du portefeuille, des commissions de négociation ou d'autres frais avant d'ouvrir un compte. Il est important de choisir une option à frais peu élevés pour éviter de nuire au rendement des placements à long terme. Par exemple, des frais annuels fixes peuvent être moins chers pour quelqu'un avec un portefeuille de grande valeur qu'un pourcentage de frais annuels.

Les titulaires de compte peuvent gérer eux-mêmes les investissements SIPP en ligne ou engager un gestionnaire d'investissement.

Retraits d'un SIPP

Les personnes participant à une pension personnelle auto-investie sont libres de commencer à retirer des fonds à partir de 55 ans, même si elles sont encore employées. En règle générale, les particuliers peuvent retirer jusqu'à 25% de leurs fonds en franchise d'impôt. Le reste est imposé comme un revenu. Notamment, une fois que les fonds sont déposés dans un SIPP, ils peuvent croître sans plus- values ni impôts sur le revenu au Royaume-Uni. Les avantages fiscaux dépendent de la situation particulière de l'individu .

Points forts

Les participants au SIPP reportent une partie du revenu avant impôt où ils peuvent investir dans des actions, des obligations et des ETF, parmi d'autres actifs approuvés, de manière fiscalement avantageuse.
Comme le régime 401(k) aux États-Unis, les régimes SIPP ont été créés comme une alternative aux régimes de retraite à prestations déterminées d'entreprise.
Une pension personnelle auto-investie, ou SIPP, est un régime de retraite à cotisations définies offert aux contribuables au Royaume-Uni.