Pensão Pessoal Autoinvestida (SIPP)
O que é uma pensão pessoal autoinvestida (SIPP)?
Uma pensão pessoal autoinvestida (SIPP) é uma conta de poupança para aposentadoria com eficiência fiscal disponÃvel no Reino Unido. Os SIPPs dão aos indivÃduos a liberdade de alocar seus ativos em uma ampla gama de investimentos aprovados pela Receita e Alfândega de Sua Majestade (HMRC), um departamento não ministerial do governo do Reino Unido responsável pela cobrança de impostos e pelo pagamento de algumas formas de apoio estatal. Os investimentos aprovados incluem ações, tÃtulos, fundos mútuos e fundos negociados em bolsa (ETFs).
Isso contrasta com as pensões patrocinadas pela empresa, onde a empresa escolhe uma pequena lista de opções de investimento. Os SIPPs foram introduzidos em 1989 e tornaram-se cada vez mais populares na Grã-Bretanha devido ao fim das carreiras vitalÃcias e à s pensões do último salário vitalÃcio .
Entendendo as pensões pessoais auto-investidas
A pensão pessoal autoinvestida ilustra algumas das diferenças entre os planos de aposentadoria nos EUA versus o Reino Unido Nos EUA, a redução de impostos para planos de aposentadoria funciona de duas maneiras. A primeira opção é investir dólares antes dos impostos, desfrutar de um crescimento livre de impostos na conta e pagar impostos sobre saques, como com um IRA tradicional ou 401(k). A segunda opção é investir dólares após impostos, desfrutar de um crescimento livre de impostos dentro da conta e retirar dinheiro sem impostos, como com um Roth IRA ou Roth 401(k).
O SIPP emprega uma terceira opção. No Reino Unido, os contribuintes são elegÃveis para reivindicar isenção de impostos sobre contribuições de pensão em 100% de seus ganhos, até £ 40.000 por ano. Essa isenção vem na forma de um reembolso que é contribuÃdo para a pensão. Por exemplo, um indivÃduo que paga a taxa básica de 20% e contribui com £ 10.000 para sua conta SIPP. Essa pessoa é elegÃvel para recuperar £ 2.000 do HMRC, que será então depositado em sua conta SIPP. Não há imposto alÃvio para contribuições de pensão que excedam o limite de £ 40.000.
Gestão de Taxas SIPP
Tal como acontece com outras contas de investimento, é importante gerir as taxas de pensões pessoais auto-investidas. Os indivÃduos devem verificar se um SIPP cobra uma taxa anual fixa, uma porcentagem do valor da carteira, comissões de negociação ou outras taxas antes de abrir uma conta. É importante escolher uma opção com taxas baixas para evitar prejudicar os retornos dos investimentos a longo prazo. Por exemplo, uma taxa anual fixa pode ser mais barata para alguém com um portfólio de alto valor do que uma taxa percentual anual.
Os titulares de contas podem gerenciar os investimentos do SIPP on-line ou contratar um gerente de investimentos.
Retiradas de um SIPP
Os indivÃduos que participam de uma pensão pessoal autoinvestida são livres para começar a sacar fundos a partir dos 55 anos, mesmo que ainda estejam empregados. Normalmente, os indivÃduos podem receber até 25% de seus fundos isentos de impostos. O restante é tributado como renda. Notavelmente, uma vez que os fundos são depositados em um SIPP, eles podem crescer livres de ganhos de capital e impostos de renda do Reino Unido. Os benefÃcios fiscais dependem das circunstâncias especÃficas do indivÃduo .
Destaques
Os participantes do SIPP adiam uma parcela do lucro antes de impostos onde podem investir em ações, tÃtulos e ETFs, entre outros ativos aprovados de maneira fiscalmente vantajosa.
Assim como o plano 401(k) nos EUA, os planos SIPP foram criados como uma alternativa à s pensões de benefÃcio definido patrocinadas pela empresa.
Uma pensão pessoal autoinvestida, ou SIPP, é um plano de aposentadoria de contribuição definida oferecido aos contribuintes no Reino Unido.
