Självinvesterad personlig pension (SIPP)
Vad är en självinvesterad personlig pension (SIPP)?
En självinvesterad personlig pension (SIPP) är ett skatteeffektivt pensionssparkonto som är tillgängligt i Storbritannien. SIPPs ger individer friheten att allokera sina tillgångar i ett brett utbud av investeringar godkända av landets Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC), en icke-ministeriell avdelning av den brittiska regeringen som ansvarar för skatteuppbörd och betalning av vissa former av statligt stöd. Godkända investeringar inkluderar aktier, obligationer, fonder och börshandlade fonder (ETF).
Detta till skillnad från företagssponsrade pensioner,. där företaget väljer en kort lista med investeringsalternativ. SIPPs introducerades 1989 och har blivit allt populärare i Storbritannien på grund av livets slut och livstids slutlönepensioner .
Förstå egeninvesterade personliga pensioner
Den självinvesterade personliga pensionen illustrerar några av skillnaderna mellan pensionsplaner i USA kontra Storbritannien. I USA fungerar skattelättnader för pensionsplaner på ett av två sätt. Det första alternativet är att investera dollar före skatt, njuta av skattefri tillväxt på kontot och sedan betala skatt på uttag, som med en traditionell IRA eller 401(k). Det andra alternativet är att investera efter skatt, njuta av skattefri tillväxt på kontot och ta ut pengar skattefritt, som med en Roth IRA eller Roth 401(k).
SIPP använder ett tredje alternativ. I Storbritannien är skattebetalare berättigade att begära skattelättnader på pensionsavgifter på 100 % av sina inkomster, upp till 40 000 £ årligen. Denna lättnad kommer i form av en återbetalning som bidrar till pensionen. Till exempel, en individ som betalar grundräntan på 20 % och bidrar med 10 000 GBP till sitt SIPP-konto.Denna person är berättigad att återkräva 2 000 GBP från HMRC, som sedan sätts in på deras SIPP-konto.Det finns ingen skatt . lättnad för pensionsavgifter som överstiger tröskeln på 40 000 pund.
SIPP-avgiftshantering
Precis som med andra investeringskonton är det viktigt att hantera självinvesterade personliga pensionsavgifter. Individer bör se om en SIPP tar ut en fast årlig avgift, en procentandel av portföljens värde, handelsprovisioner eller andra avgifter innan de öppnar ett konto. Det är viktigt att välja ett alternativ med låg avgift för att undvika att skada långsiktig investeringsavkastning. Till exempel kan en fast årsavgift vara billigare för någon med en värdefull portfölj än en årlig procentuell avgift.
Kontoinnehavare kan hantera SIPP-investeringar själva online eller anställa en investeringsansvarig.
Uttag från en SIPP
Individer som deltar i en egeninvesterad personlig pension kan fritt börja ta ut medel från och med 55 års ålder, även om de fortfarande är anställda. Normalt kan individer ta upp till 25 % av sina medel skattefritt. Resten beskattas som inkomst. Noterbart, när medel väl har satts in i en SIPP, kan de växa fria från brittiska kapitalvinster och inkomstskatter. Skatteförmåner beror på individens specifika förutsättningar .
##Höjdpunkter
SIPP-deltagare skjuter upp en del av inkomsten före skatt där de kan investera i aktier, obligationer och ETF:er, bland andra godkända tillgångar, på ett skattemässigt fördelaktigt sätt.
Liksom 401(k)-planen i USA skapades SIPP-planer som ett alternativ till företagssponsrade förmånsbestämda pensioner.
En självinvesterad personlig pension, eller SIPP, är en avgiftsbestämd pensionsplan som erbjuds skattebetalare i Storbritannien.
