Selvinvesteret personlig pension (SIPP)
Hvad er en selvinvesteret personlig pension (SIPP)?
En selvinvesteret personlig pension (SIPP) er en skatteeffektiv pensionsopsparingskonto , der er tilgængelig i Storbritannien. SIPP'er giver enkeltpersoner frihed til at allokere deres aktiver i en bred vifte af investeringer godkendt af landets Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC), en ikke-ministerielt departement af den britiske regering med ansvar for skatteopkrævning og betaling af visse former for statsstøtte. Godkendte investeringer omfatter aktier, obligationer, investeringsforeninger og børshandlede fonde (ETF'er).
Dette i modsætning til virksomhedssponsorerede pensioner,. hvor virksomheden vælger en kort liste over investeringsmuligheder. SIPP'er blev introduceret i 1989 og er blevet mere og mere populære i Storbritannien på grund af afslutningen af livstidskarrierer og livstids slutlønspensioner .
Forståelse af selvinvesterede personlige pensioner
Den selvinvesterede personlige pension illustrerer nogle af forskellene mellem pensionsordninger i USA versus Storbritannien. I USA fungerer skattelettelser for pensionsordninger på en af to måder. Den første mulighed er at investere før skat dollars, nyde skattefri vækst på kontoen og derefter betale skat på udbetalinger, som med en traditionel IRA eller 401(k). Den anden mulighed er at investere efter skat dollars, nyde skattefri vækst på kontoen og hæve penge skattefrit, som med en Roth IRA eller Roth 401(k).
SIPP anvender en tredje mulighed. I Storbritannien er skatteydere berettiget til at kræve skattelettelser på pensionsbidrag på 100 % af deres indtjening, op til £40.000 årligt. Denne lettelse kommer i form af en tilbagebetaling, der bidrager til pensionen. For eksempel en person, der betaler grundsatsen på 20 % og bidrager med £10.000 til deres SIPP-konto. Denne person er berettiget til at kræve £2.000 tilbage fra HMRC, som derefter vil blive indsat på deres SIPP-konto. Der er ingen skat . lempelse for pensionsbidrag, der overstiger tærsklen på £40.000.
SIPP-gebyrstyring
Som med andre investeringskonti er det vigtigt at administrere selvinvesterede personlige pensionsgebyrer. Enkeltpersoner bør se, om en SIPP opkræver et fast årligt gebyr, en procentdel af porteføljeværdien, handelskommissioner eller andre gebyrer, før de åbner en konto. Det er vigtigt at vælge en mulighed med lavt gebyr for at undgå at skade langsigtede investeringsafkast. For eksempel kan et fast årligt gebyr være billigere for en person med en portefølje af høj værdi end et årligt procentgebyr.
Kontohavere kan selv administrere SIPP-investeringer online eller hyre en investeringsforvalter.
Udbetalinger fra en SIPP
Personer, der deltager i en selvinvesteret personlig pension, kan frit begynde at hæve midler fra det fyldte 55. år, selvom de stadig er i beskæftigelse. Typisk kan enkeltpersoner tage op til 25 % af deres midler skattefrit. Resten beskattes som indkomst. Navnlig, når midler er indsat i en SIPP, kan de vokse fri for britiske kapitalgevinster og indkomstskatter. Skattefordele afhænger af den enkeltes særlige forhold .
##Højdepunkter
SIPP-deltagere udskyder en del af indkomst før skat, hvor de kan investere i aktier, obligationer og ETF'er, blandt andre godkendte aktiver på en skattefordel måde.
Ligesom 401(k)-ordningen i USA blev SIPP-ordninger oprettet som et alternativ til virksomhedssponsorerede ydelsesbaserede pensioner.
En selvinvesteret personlig pension, eller SIPP, er en bidragsdefineret pensionsordning, der tilbydes skatteydere i Det Forenede Kongerige.
