murabahah

Apa Itu Murabah?

Murabaha, juga dirujuk sebagai pembiayaan kos tambah,. ialah struktur pembiayaan Islam di mana penjual dan pembeli bersetuju dengan kos dan penandaan sesuatu aset. Penandaan itu mengambil tempat faedah, yang menyalahi undang-undang Islam. Oleh yang demikian, murabahah bukanlah pinjaman berfaedah (qardh ribawi) tetapi merupakan bentuk penjualan kredit yang boleh diterima di bawah undang-undang Islam. Seperti perjanjian sewa-untuk-sendiri, pembeli tidak menjadi pemilik sebenar sehingga pinjaman dibayar sepenuhnya.

Memahami Murabah

Dalam kontrak jualan murabahah, pelanggan memohon bank untuk membeli barang bagi pihak mereka. Mematuhi permintaan pelanggan, bank menetapkan kontrak yang menetapkan kos dan keuntungan untuk item tersebut, dengan pembayaran balik biasanya secara ansuran. Oleh kerana yuran yang ditetapkan dikenakan daripada riba (faedah), pinjaman jenis ini adalah sah di negara Islam. Bank Islam dilarang mengenakan faedah ke atas pinjaman mengikut lunas agama bahawa wang hanyalah alat tukaran dan tidak mempunyai nilai yang wujud; jadi bank mesti mengenakan bayaran tetap untuk meneruskan operasi harian.

Ramai berpendapat bahawa ini hanyalah kaedah lain untuk mengenakan faedah. Namun, perbezaannya terletak pada struktur kontrak. Dalam kontrak jualan murabahah, bank membeli aset dan kemudian menjual aset tersebut kembali kepada pelanggan dengan caj keuntungan. Jenis urus niaga ini adalah halal atau sah, mengikut Syariah Islam/Shariʿah.

Mengeluarkan pinjaman konvensional dan mengenakan faedah ke atasnya dianggap aktiviti berasaskan faedah, yang haram (dilarang) mengikut Syariah Islam.

Murabah dan Lalai

Caj tambahan mungkin tidak dikenakan selepas tarikh tamat tempoh murabaha, yang menjadikan murabaha lalai menjadi kebimbangan yang semakin meningkat bagi bank Islam. Banyak bank percaya peminjam harus disenaraihitamkan dan tidak dibenarkan pinjaman masa depan daripada mana -mana bank Islam sebagai kaedah mengurangkan kemungkiran murabaha. Walaupun ia tidak dinyatakan secara jelas dalam perjanjian pinjaman, pengaturan ini dibenarkan dalam Syariah. Jika penghutang menghadapi kesusahan yang hakiki dan tidak dapat membayar balik pinjaman tepat pada masanya, penangguhan boleh diberikan seperti yang diterangkan dalam al-Quran. Walau bagaimanapun, kerajaan mungkin mengambil tindakan dalam kes keingkaran yang disengajakan. Kemungkiran di bawah pengaturan murabaha telah menjadi masalah bagi syarikat yang beroperasi di bawah undang-undang Islam dan tidak ada konsensus yang jelas tentang cara menanganinya.

Penggunaan Murabah

Bentuk pembiayaan murabahah biasanya digunakan sebagai ganti pinjaman dalam pelbagai sektor. Sebagai contoh, pengguna menggunakan murabaha apabila membeli peralatan rumah, kereta, atau hartanah. Perniagaan menggunakan jenis pembiayaan ini apabila membeli mesin, peralatan atau bahan mentah. Murabaha juga biasa digunakan untuk perdagangan jangka pendek, seperti mengeluarkan surat kredit untuk pengimport.

Surat kredit murabahah dikeluarkan bagi pihak pemohon (pengimport). Bank yang mengeluarkan surat kredit bersetuju untuk membayar sejumlah wang dengan mematuhi syarat-syarat yang dinyatakan dalam surat kredit. Oleh kerana kelayakan kredit bank menggantikan kepercayaan pemohon, benefisiari (pengeksport) mendapat jaminan pembayaran. Ini menguntungkan pengeksport kerana bank menanggung risiko pembayaran. Berikutan peruntukan kontrak murabahah, pengimport dikehendaki membayar balik kepada bank untuk kos barangan ditambah jumlah markup keuntungan.

Contoh Murabah

Bilal ingin membeli bot yang dijual dengan harga $100,000 dari Kedai Bot Billy. Untuk berbuat demikian, Bilal akan menghubungi bank murabahah, yang akan membeli bot itu dari Kedai Bot Billy dengan harga $100,000 dan menjualnya kepada Bilal dengan harga $109,000, untuk dibayar secara ansuran dalam tempoh tiga tahun. Jumlah yang dibayar Bilal adalah jumlah tetap kepada bank yang memiliki aset tersebut dan tiada caj faedah yang terlibat. Selain itu, jika Bilal ingkar pada sebarang pembayaran, tiada caj tambahan yang akan ditanggungnya. Jumlah tambahan yang dibayar Bilal melebihi harga kos dari kedai bot itu adalah pinjaman 3%, tetapi kerana ia ditawarkan sebagai bayaran tetap tanpa sebarang kos tambahan, ia dibenarkan oleh syarak.

##Sorotan

• Penjual dan pembeli bersetuju dengan kos dan markup, yang kemudiannya dibayar secara ansuran.

• Murabaha juga dirujuk sebagai pembiayaan tambah kos kerana ia termasuk penanda keuntungan dalam urus niaga dan bukannya faedah.

• Dalam kewangan Islam, pembiayaan murabahah digunakan sebagai ganti pinjaman.

• Pinjaman berfaedah adalah dilarang di bawah undang-undang Syariah Islam.