Underslæb

Hvad er underslæb?

Underslæb refererer til en form for hvidkravekriminalitet , hvor en person eller enhed forsætligt tilegner sig de aktiver , der er betroet dem. I denne form for bedrageri opnår underslæberen aktiverne lovligt og har ret til at besidde dem, men aktiverne bruges derefter til utilsigtede formål.

Underslæb er et brud på det tillidsansvar,. som er pålagt en person.

Forståelse af underslæb

Personer, der er betroet adgang til en organisations midler, forventes at beskytte disse aktiver til deres tilsigtede brug. Det er ulovligt med vilje at få adgang til disse penge og konvertere dem til personlig brug. Sådanne aktiviteter kan omfatte omdirigering af midler til konti, der ser ud til at være godkendt til at modtage betalinger eller overførsler.

Kontoen er dog en front, der gør det muligt for den enkelte, eller en tredjepart, de samarbejder med, at tage finansieringen. For eksempel kan en underslæber oprette regninger og kvitteringer for forretningsaktiviteter, der aldrig fandt sted, eller tjenester, der aldrig blev leveret for at skjule overførslen af midler som en legitim transaktion.

En underslæber kan måske samarbejde med en partner, der er opført som konsulent eller entreprenør, der udsteder fakturaer og modtager betaling, men som aldrig rent faktisk udfører de opgaver, de opkræver for.

Karakteren af underslæb kan være både små og store. Underslæb kan være lige så ubetydeligt som en butiksmedarbejder, der stikker et par bukke i lommen fra et kasseapparat. Men i større skala forekommer underslæb også, når ledere af store virksomheder fejlagtigt koster millioner af dollars ved at overføre midlerne til personlige konti. Afhængigt af forbrydelsens omfang kan underslæb straffes med store bøder og tid i fængsel.

Hvordan underslæb opstår

Underslæb opstår, når nogen stjæler eller uretmæssigt tilegner sig det, de er blevet betroet til at administrere eller beskytte. Ejendommen eller aktivet behøver ikke være af væsentlig værdi, for at underslæb kan forekomme. Selvom det er tæt forbundet, adskiller det sig fra bedrageri ved, at underslæberen havde tilladelse til at bruge eller føre tilsyn med ejendommen eller midlerne.

Nogle former for underslæb kan kombineres med andre former for bedrageri, såsom Ponzi-ordninger. I sådanne tilfælde snyder underslæberen investorer for at betro dem deres aktiver til at investere på deres vegne, men bruger i stedet pengene til personlig vinding og berigelse. Vedligeholdelse af svig inkluderer ofte at opsøge nye investorer for at få flere penge ind for at formilde tidligere investorer.

150 år

Antallet af år Bernie Madoff blev idømt for at orkestrere det største Ponzi-projekt i historien.

En underslæber kan også overføre andre aktiver bortset fra penge. En underslæber kan gøre krav på fast ejendom, firmabiler, smartphones og anden hardware såsom bærbare computere, der tilhører en organisation, til personlig brug.

Underslæb kan også finde sted i den offentlige sektor, hvis ansatte beslaglægger lokal, statslig eller national finansiering til sig selv. Sådanne tilfælde kan forekomme, når der udbetales midler til at opfylde kontrakter eller støtte projekter, og et medlem af personalet skimmer nogle af de penge, der var øremærket.

Personer, der underslæber, kan blive anklaget for en kriminel handling og/eller holdes civilt ansvarlige for deres forbrydelser. Straffen kan variere fra betaling af økonomisk erstatning og erstatning til ofre til fængsling. Tjenestemænds lovovertrædelser forhindrer ikke lovovertrædere i at blive foreskrevet lange fængselsstraffe, dem der traditionelt er givet til voldelige lovovertrædere.

Sådan forhindres underslæb

Tyveri og underslæb koster virksomheder omkring 400 milliarder dollars om året og tegner sig for mere end 50 % af forretningsfejl. Arbejdsgivere kan dog udvikle strategier til at bekæmpe disse hvidkraveforbrydelser.

Underslæb starter med tillidsbrud hos en person, der er udstyret med myndighed til at tage sig af en andens ejendom eller penge. Med rimelighed er et af de første skridt, en arbejdsgiver kan tage, omhyggeligt at undersøge potentielle medarbejdere. Ud over at udføre grundige baggrundstjek kan vurdering af karaktertræk via personlighedstest afsløre uønsket adfærd.

Et sikkerheds- og overvågningsprogram kan også afskrække virksomhedskriminalitet, især når det udføres af et dedikeret risikostyringsteam eller en uafhængig tredjepart. Disse risikomanagere kan oprette interne kontroller, der overvåger adfærd og giver mulighed for anonym rapportering af mistænkelige aktiviteter, samt udføre periodiske revisioner, der afslører uretmæssig tilegnelse.

Tidlig opdagelse hjælper med at mindske tab og beskytte virksomhedens omdømme og de mennesker, den betjener. Arbejdsgivere bør gøre det klart, at de har en ikke-tolerancepolitik vedrørende ulovlige handlinger såsom underslæb og kommunikere konsekvenserne af sådanne overtrædelser. Enhver virksomhed bør fremme en kultur af ærlighed og retfærdighed, opmuntre sine medarbejdere til at forblive på vagt og rapportere tilfælde af forseelser.

Højdepunkter

• Bedragere kan oprette regninger og kvitteringer for aktiviteter, der ikke fandt sted, og derefter bruge de betalte penge til personlige udgifter.

• Ponzi-ordninger er et eksempel på underslæb. Andre omfatter ødelæggelse af medarbejdernes optegnelser eller indskud af virksomhedens kontanter.

• Bedragere kan holdes civilt og strafferetligt ansvarlige for deres forbrydelser.

• Underslæberen har tilladelse til at håndtere et aktiv på en bestemt måde, men ikke til at tage det.

• Virksomheder tabte cirka 400 milliarder dollars hvert år på grund af tyveri.

• Underslæb finder sted, når en person forsætligt bruger midler til et andet formål, end de var beregnet til at blive brugt.

Ofte stillede spørgsmål

Hvordan beviser man lovligt underslæb?

For lovligt at bevise underslæb skal sagsøgeren bevise, at gerningsmanden havde et tillidsansvar over for offeret, og at det underslæbte aktiv blev erhvervet gennem dette forhold og videregivet til den anklagede med vilje. Nøglen til at spotte underslæb er, at det involverer forræderi mod tillid eller pligt. Selvom dette ser anderledes ud i hver stat, skal disse fire faktorer generelt være til stede:1. Der skal være et tillidsforhold mellem de to parter. Det vil sige, at den ene part skal stole på den anden.1. Sagsøgte skal have erhvervet ejendommen gennem dette forhold, 1. Sagsøgtes handlinger skal have været forsætlige og ikke resultatet af en fejl;1. Tiltalte skal have overtaget ejendomsretten til ejendommen (i hvert fald midlertidigt), overdraget ejendommen til en anden eller ødelagt eller skjult ejendommen.

Hvad er hvidkraveforbrydelse?

En funktionær kriminalitet er en ikke-voldelig forbrydelse begået af en erhvervsdrivende, der har brudt tilliden for økonomisk vinding. Hvidkraveforbrydelser omfatter bedrageri, tyveri, forfalskning, underslæb, hvidvaskning af penge og andre svigagtige ordninger.

Hvad er straffen for underslæb?

En person kan holdes civilt og strafferetligt ansvarlig for underslæb. Straffen spænder fra pengebøder og restitution til fængsel.