Peculato

O que é peculato?

Peculato refere-se a uma forma de crime de colarinho branco em que uma pessoa ou entidade se apropria intencionalmente dos bens que lhe são confiados. Nesse tipo de fraude, o fraudador obtém os bens de forma lícita e tem o direito de possuí-los, mas os bens são então utilizados para fins não intencionais.

O desfalque é uma violação das responsabilidades fiduciárias impostas a uma pessoa.

Entendendo o desfalque

Espera-se que os indivíduos a quem seja confiado o acesso aos fundos de uma organização protejam esses ativos para o uso pretendido. É ilegal acessar intencionalmente esse dinheiro e convertê-lo para uso pessoal. Tais atividades podem incluir o desvio de fundos para contas que parecem estar autorizadas a receber pagamentos ou transferências.

No entanto, a conta é uma fachada que permite que o indivíduo, ou um terceiro com quem está colaborando, receba o financiamento. Por exemplo, um fraudador pode criar contas e recibos de atividades comerciais que nunca ocorreram ou serviços que nunca foram prestados para disfarçar a transferência de fundos como uma transação legítima.

Um fraudador pode colaborar com um parceiro que está listado como consultor ou contratado que emite faturas e recebe o pagamento, mas nunca cumpre as funções pelas quais está cobrando.

A natureza do desfalque pode ser pequena e grande. O desvio de fundos pode ser tão pequeno quanto um funcionário de uma loja embolsando alguns dólares de uma caixa registradora. No entanto, em maior escala, o desfalque também ocorre quando os executivos de grandes empresas gastam falsamente milhões de dólares, transferindo os fundos para contas pessoais. Dependendo da escala do crime, o peculato pode ser punido com multas altas e tempo de prisão.

Como ocorre o desfalque

O desfalque ocorre quando alguém rouba ou se apropria indevidamente daquilo que lhe foi confiado para administrar ou salvaguardar. A propriedade ou ativo não precisa ser de valor substancial para que ocorra o desfalque. Embora intimamente relacionado, difere da fraude na medida em que o fraudador tinha autorização para usar ou fiscalizar a propriedade ou fundos.

Alguns tipos de desfalque podem ser combinados com outras formas de fraude, como esquemas Ponzi. Nesses casos, o fraudador engana os investidores para confiar a eles seus ativos para investir em seu nome, mas usa o dinheiro para ganho e enriquecimento pessoal. Manter a fraude geralmente inclui a busca de novos investidores para trazer mais dinheiro para apaziguar os investidores anteriores.

150 anos

O número de anos a que Bernie Madoff foi condenado por orquestrar o maior esquema Ponzi da história.

Um desfalque também pode transferir outros ativos além do dinheiro. Um fraudador pode reivindicar imóveis, veículos da empresa, smartphones e outros hardwares, como laptops que pertencem a uma organização para uso pessoal.

O desfalque também pode ocorrer no setor governamental se os funcionários se apoderarem de financiamento local, estadual ou nacional. Tais casos podem ocorrer quando o financiamento é desembolsado para cumprir contratos ou apoiar projetos, e um membro da equipe desvia parte do dinheiro que foi destinado.

As pessoas que desfalquem podem ser acusadas de uma ofensa criminal e/ou responsabilizadas civilmente por seus crimes. A punição pode variar desde o pagamento de danos monetários e restituição às vítimas até o encarceramento. Os crimes de colarinho branco não impedem que os infratores recebam longas penas de prisão, tradicionalmente aplicadas a infratores violentos.

Como prevenir o desfalque

O roubo e o desfalque custam às empresas aproximadamente US$ 400 bilhões por ano e respondem por mais de 50% das falhas de negócios. No entanto, os empregadores podem desenvolver estratégias para combater esses crimes de colarinho branco.

O desfalque começa com a quebra de confiança de uma pessoa dotada de autoridade para cuidar da propriedade ou dinheiro de outra. Razoavelmente, um dos primeiros passos que um empregador pode tomar é examinar cuidadosamente os possíveis funcionários. Além de realizar verificações completas de antecedentes, avaliar traços de caráter por meio de testes de personalidade pode revelar comportamentos indesejáveis.

Um programa de segurança e monitoramento também pode impedir o crime corporativo, especialmente quando executado por uma equipe de gerenciamento de risco dedicada ou por um terceiro independente. Esses gerentes de risco podem criar controles internos que monitoram comportamentos e permitem a denúncia anônima de atividades suspeitas, além de realizar auditorias periódicas que expõem apropriações indevidas.

A detecção precoce ajuda a mitigar as perdas e proteger a reputação da empresa e as pessoas que ela atende. Os empregadores devem deixar claro que possuem uma política de não tolerância em relação a atos ilegais, como desvio de fundos e comunicar as consequências de tais violações. Toda empresa deve promover uma cultura de honestidade e justiça, incentivando seus funcionários a permanecerem vigilantes e denunciar casos de irregularidades.

##Destaques

• Os fraudadores podem criar contas e recibos de atividades que não ocorreram e depois usar o dinheiro pago para despesas pessoais.

• Esquemas Ponzi são um exemplo de peculato. Outros incluem destruir registros de funcionários ou embolsar dinheiro da empresa.

• Os fraudadores podem ser responsabilizados civil e criminalmente por seus crimes.

• O fraudador tem permissão para manejar um bem de determinada maneira, mas não para tomá-lo.

• As empresas perderam aproximadamente US$ 400 bilhões a cada ano em roubos.

• O desfalque ocorre quando uma pessoa intencionalmente usa fundos para um propósito diferente do que eles deveriam ser usados.

##PERGUNTAS FREQUENTES

Como provar legalmente o desfalque?

Para provar legalmente o peculato, o reclamante deve provar que o agente tinha responsabilidade fiduciária para com a vítima e que o bem desviado foi adquirido por meio dessa relação e repassado ao acusado intencionalmente. A chave para detectar peculato é que ele envolve uma traição de confiança ou dever. Embora isso pareça diferente em cada estado, em geral, esses quatro fatores devem estar presentes:1. Deve haver uma relação fiduciária entre as duas partes. Ou seja, deve haver uma confiança de uma parte na outra.1. O réu deve ter adquirido a propriedade através dessa relação, 1. As ações do réu devem ter sido intencionais, e não o resultado de um erro;1. O réu deve ter se apossado da propriedade (pelo menos temporariamente), transferido a propriedade para outra pessoa ou destruído ou ocultado a propriedade.

O que é um crime de colarinho branco?

Um crime de colarinho branco é um crime não violento cometido por um profissional de negócios que violou a confiança para obter ganhos econômicos. Os crimes de colarinho branco incluem fraude, roubo, falsificação, peculato, lavagem de dinheiro e outros esquemas fraudulentos.

Qual é a punição por peculato?

Uma pessoa pode ser responsabilizada civil e criminalmente por estelionato. As punições variam de multas monetárias e restituição à prisão.