White-Collar Crime
Hvad er hvidkravekriminalitet?
Funktionær kriminalitet er en ikke-voldelig kriminalitet begået for økonomisk vinding. Ifølge FBI, et nøgleagentur, der efterforsker disse lovovertrædelser, "er disse forbrydelser karakteriseret ved bedrag, fortielse eller krænkelse af tillid." Motivationen for disse forbrydelser er "at opnå eller undgå at miste penge, ejendom eller tjenester eller at sikre en personlig eller forretningsmæssig fordel. "
Eksempler på hvidkraveforbrydelser omfatter værdipapirsvindel, underslæb, virksomhedsbedrageri og hvidvaskning af penge. Ud over FBI omfatter enheder, der efterforsker hvidkravekriminalitet, Securities and Exchange Commission (SEC),. National Association of Securities Dealers (NASD) og statslige myndigheder.
Forstå hvidkravekriminalitet
Funktionær kriminalitet har været forbundet med uddannede og velhavende, lige siden begrebet først blev opfundet i 1949 af sociologen Edwin Sutherland, der definerede det som "forbrydelse begået af en person med respektabilitet og høj social status i løbet af hans besættelse." Funktionærer har historisk set været "skjorte og slips", defineret af kontorjob og ledelse, og ikke "at få deres hænder beskidte." Denne klasse af arbejdere står i kontrast til arbejdere,. der traditionelt bar blå skjorter og arbejdede på fabrikker, møller og fabrikker.
I de årtier, der er gået siden, er rækken af hvidkraveforbrydelser vokset voldsomt, efterhånden som ny teknologi og nye finansielle produkter og arrangementer har inspireret til en lang række nye lovovertrædelser. Højprofilerede personer dømt for hvidkraveforbrydelser i de seneste årtier omfatter Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken og Bernie Madoff. Og udbredte nye hvidkraveforbrydelser, der er lettet af internettet, omfatter såkaldte nigerianske svindelnumre,. hvor svigagtige e-mails anmoder om hjælp til at sende et betydeligt beløb.
Virksomhedsbedrageri
Nogle definitioner af hvidkravekriminalitet betragter kun lovovertrædelser, som en person har begået for at gavne sig selv. Men FBI definerer for det første disse forbrydelser som omfattende svig begået af mange i en virksomhed eller en offentlig institution .
Faktisk nævner agenturet virksomhedskriminalitet som en af sine højeste håndhævelsesprioriteter. Det er fordi det ikke kun bringer "betydelige økonomiske tab for investorer", men "har potentialet til at forårsage umådelig skade på den amerikanske økonomi og investorernes tillid. "
Forfalskning af finansielle oplysninger
De fleste tilfælde af virksomhedsbedrageri involverer regnskabsordninger, der er udtænkt til at "narre investorer, revisorer og analytikere om den sande økonomiske tilstand for et selskab eller en forretningsenhed." Sådanne sager involverer typisk manipulation af finansielle data, aktiekursen eller andre værdiansættelsesmålinger for at få virksomhedens økonomiske resultater til at fremstå bedre, end den faktisk er .
For eksempel erkendte Credit Suisse sig i 2014 skyldig i at hjælpe amerikanske borgere med at undgå at betale skat ved at skjule indtægter fra Internal Revenue Service. Banken indvilligede i at betale bøder på 2,6 mia. Også i 2014 erkendte Bank of America, at den solgte milliarder i pantesikrede værdipapirer (MBS) knyttet til ejendomme med oppustede værdier. Disse lån, som ikke havde ordentlig sikkerhed, var blandt de typer af finansielle forseelser, der førte til det finansielle krak i 2008. Bank of America indvilligede i at betale 16,65 milliarder dollars i erstatning og indrømme sin forseelse .
Selvbetjening
Virksomhedssvig omfatter også sager, hvor en eller flere ansatte i en virksomhed handler for at berige sig selv på bekostning af investorer eller andre parter. Selvhandler er, når en tillidsmand handler i deres egen interesse i en transaktion snarere end i deres klienters interesse. Det repræsenterer en interessekonflikt og en ulovlig handling og kan føre til retssager, sanktioner og opsigelse af ansættelsen for dem, der begår den. Selvhandel kan antage mange former, men involverer generelt en person, der drager fordel - eller forsøger at drage fordel - af en transaktion, der udføres på vegne af en anden part. For eksempel er frontløb,. når en mægler eller anden markedsaktør indgår i en handel, fordi de har forudgående viden om en stor ikke-offentliggjort transaktion, der vil påvirke prisen på aktivet, hvilket resulterer i en sandsynlig økonomisk gevinst for mægleren. Det sker også, når en mægler eller analytiker køber eller sælger aktier for deres konto forud for deres firmas købs- eller salgsanbefaling til kunder.
Mest berygtede er sager om insiderhandel,. hvor enkeltpersoner handler på eller videregiver til andre oplysninger, der endnu ikke er offentligt tilgængelige, og som sandsynligvis vil påvirke aktiekursen og andre virksomhedsvurderinger, når de er kendt. Insiderhandel er ulovlig, når det involverer køb eller salg af værdipapirer baseret på materiel ikke-offentlig information,. hvilket giver den pågældende person en uretfærdig fordel i forhold til profit. Det er ligegyldigt, hvordan de væsentlige ikke-offentlige oplysninger blev modtaget, eller om personen er ansat i virksomheden. Antag for eksempel, at nogen lærer om ikke-offentlige væsentlige oplysninger fra et familiemedlem og deler dem med en ven. Hvis vennen bruger disse insideroplysninger til at tjene penge på aktiemarkedet, kan alle tre involverede personer blive retsforfulgt.
Andre handelsrelaterede lovovertrædelser omfatter svig i forbindelse med gensidige hedgefonde, herunder handel på sene dage og andre markedstidsordninger.
Detektion og afskrækkelse
Med udvalget af forbrydelser og virksomhedsenheder involveret så bredt, tiltrækker virksomhedsbedrageri måske den bredeste gruppe eller partnere til efterforskning. FBI siger, at det typisk koordinerer med US Securities and Exchange Commission (SEC), Commodity Futures Trading Commission (CFTC), Financial Industry Regulatory Authority, Internal Revenue Service, Department of Labor, Federal Energy Regulatory Commission og US Postal Inspection Service, og andre regulerings- og / eller retshåndhævende myndigheder
Hvidvaskning
Hvidvaskning af penge er processen med at tage kontanter tjent fra ulovlige aktiviteter, såsom narkotikahandel, og få pengene til at se ud som indtjening fra lovlig forretningsaktivitet. Pengene fra den ulovlige aktivitet betragtes som "beskidte", og processen "hvidvasker" pengene for at få det til at se "rent ud".
I sådanne sager omfatter efterforskningen naturligvis ikke kun selve hvidvaskningen, men også den kriminelle aktivitet, som de hvidvaskede penge stammer fra. Kriminelle, der er involveret i hvidvaskning af penge, får deres udbytte på mange måder, herunder svindel med sundhedsvæsen, menneske- og narkotikahandel, offentlig korruption og terrorisme.
Kriminelle bruger et svimlende antal og forskellige metoder til at hvidvaske penge. Blandt de mest almindelige er dog fast ejendom, ædelmetaller, international handel og virtuel valuta såsom bitcoin.
Skridt til hvidvaskning af penge
Der er tre trin i hvidvaskprocessen ifølge FBI: placering, lagdeling og integration. "Placering repræsenterer den første indførsel af forbryderens udbytte i det finansielle system. Lagdeling er det mest komplekse og medfører ofte international bevægelse af midler. Lagdeling adskiller forbryderens udbytte fra deres oprindelige kilde og skaber et bevidst komplekst revisionsspor gennem en række finansielle transaktioner. Og integration sker, når forbryderens udbytte returneres til forbryderen fra, hvad der synes at være legitime kilder. "
Ikke alle sådanne ordninger er nødvendigvis sofistikerede. En af de mest almindelige hvidvaskordninger er for eksempel gennem en lovlig kontantbaseret virksomhed ejet af den kriminelle organisation. Hvis organisationen ejer en restaurant, kan den puste de daglige kontantkvitteringer op for at lede sine ulovlige kontanter gennem restauranten og ind i banken. Så kan de fordele midlerne til ejerne fra restaurantens bankkonto.
Detektion og afskrækkelse
Antallet af trin involveret i hvidvaskning af penge, sammen med det ofte globale omfang af dets mange finansielle transaktioner, gør undersøgelser usædvanligt komplekse. FBI siger, at det regelmæssigt koordinerer hvidvaskning af penge med føderale, statslige og lokale retshåndhævende myndigheder sammen med et væld af internationale partnere. Mange virksomheder, især dem, der er involveret i finans og bankvæsen, har regler mod hvidvaskning af penge (AML ). sted for at opdage og forhindre hvidvaskning af penge.
Svindel med værdipapirer og råvarer
Bortset fra virksomhedsbedrageri nævnt ovenfor, som primært involverer forfalskning af virksomhedsoplysninger og brug af intern viden til selv at handle, involverer en lang række andre forbrydelser at duper potentielle investorer og forbrugere ved at misrepræsentation af de oplysninger, de bruger til at træffe beslutninger.
Gerningsmanden til værdipapirsvindlen kan være en person, såsom en børsmægler, eller en organisation, såsom et mæglerfirma, et selskab eller en investeringsbank. Uafhængige personer kan også begå denne form for svindel gennem ordninger såsom insiderhandel. Nogle berømte eksempler på svindel med værdipapirer er Enron-,. Tyco-, Adelphia- og WorldCom- skandalerne.
Investeringssvindel
Svindel med høje afkastinvesteringer involverer typisk løfter om høje afkast, mens man hævder, at der er ringe eller ingen risiko. Selve investeringerne kan være i råvarer, værdipapirer, fast ejendom og andre kategorier.
Ponzi- og pyramidespil trækker typisk på de midler, der er stillet til rådighed af nye investorer, for at betale det afkast, der blev lovet til tidligere investorer, der var fanget i ordningen. Sådanne ordninger kræver, at svindlerne løbende rekrutterer flere og flere ofre for at fastholde svindlerne så længe som muligt. Ordningerne fejler typisk, når krav fra eksisterende investorer overstiger nye midler, der strømmer ind fra nye rekrutter.
Forhåndsgebyrordninger kan følge en mere subtil strategi, hvor svindleren overbeviser deres mål om at fremme dem små beløb, som er lovet at resultere i større afkast.
Anden økonomisk kriminalitet
Andre investeringssvindel, der er markeret af FBI, omfatter svindel med gældsbreve, hvor kortfristede gældsinstrumenter generelt udstedes af lidt kendte eller ikke-eksisterende virksomheder, der lover et højt afkast med ringe eller ingen risiko. "Råvaresvindel er ulovligt salg eller påstået salg af råmaterialer eller halvfabrikata, der er relativt ensartede og sælges på en børs (f.eks. guld, svinekød, appelsinjuice og kaffe)," siger FBI. "I disse bedragerier opretter gerningsmændene ofte kunstige kontoudtog, der afspejler påståede investeringer, når der i virkeligheden ikke er foretaget sådanne investeringer." Mæglers underslæbsordninger involverer ulovlige og uautoriserede handlinger fra mæglere for at stjæle direkte fra deres kunder, normalt med en række falske dokumenter.
Mere komplicerede endnu er markedsmanipulationer, såkaldte " pump and dump "-ordninger, der er baseret på kunstig oppustning af prisen på lagre med lavere volumen på små håndkøbsmarkeder. "Pumpen" involverer rekruttering af uvidende investorer gennem falsk eller vildledende salgspraksis, offentlig information eller virksomhedsarkivering." FBI siger, at mæglere - som bliver bestukket af konspiratørerne - så "bruger højtrykssalgstaktik til at øge antallet af investorer og som et resultat hæve prisen på aktien. Når målkursen er nået, vil gerningsmændene " dumpe" deres aktier med en enorm fortjeneste og overlade uskyldige investorer til at betale regningen."
Detektion og afskrækkelse
Påstande om svindel med værdipapirer efterforskes af Securities and Exchange Commission (SEC) og Financial Industry Regulatory Authority (FINRA),. ofte i samarbejde med FBI .
Statslige myndigheder kan også undersøge investeringssvindel. I et unikt forsøg på at beskytte sine borgere etablerede staten Utah f.eks. nationens første onlineregister for hvidkravekriminelle i 2016. Billeder af personer, der er dømt for en svigrelateret forbrydelse vurderet som andengrads eller højere, er med i registreringsdatabasen. Staten indledte registret, fordi gerningsmændene til Ponzi-ordningen har en tendens til at målrette mod tætte kulturelle eller religiøse grupper, såsom Jesu Kristi Kirke af Sidste Dages Helliges samfund, der har base i Salt Lake City, Utah .
Højdepunkter
En række andre lovovertrædelser involverer svigagtige investeringsmuligheder, hvor det potentielle afkast er overdrevet, og risici fremstilles som minimale eller ikke-eksisterende.
Tjenestemandskriminalitet er ikke-voldelig forseelse, der økonomisk beriger sine gerningsmænd.
Disse forbrydelser omfatter urigtige fremstillinger af et selskabs økonomi for at bedrage regulatorer og andre.
