Kavallus

Mitä on kavallus?

Kavaltaminen tarkoittaa toimihenkilörikollisuuden muotoa, jossa henkilö tai yhteisö tarkoituksellisesti kavaltaa hänelle uskotun omaisuuden . Tämän tyyppisessä petoksessa kavaltaja saa omaisuuden laillisesti ja hänellä on oikeus saada se haltuunsa, mutta omaisuutta käytetään sitten tahattomiin tarkoituksiin.

luottamusvelvollisten rikkomista .

Kavaltamisen ymmärtäminen

Henkilöiden, joille on uskottu pääsy organisaation varoihin, odotetaan turvaavan nämä varat niiden aiottuun käyttöön. On laitonta päästä tahallisesti käsiksi kyseisiin rahoihin ja muuttaa ne henkilökohtaiseen käyttöön. Tällaisiin toimiin voi kuulua varojen ohjaaminen tileille, jotka näyttävät olevan valtuutettu vastaanottamaan maksuja tai siirtoja.

Tili on kuitenkin etupuoli, jonka avulla henkilö tai kolmas osapuoli, jonka kanssa hän tekee yhteistyötä, voi ottaa rahoituksen. Esimerkiksi kavaltaja saattaa luoda laskuja ja kuitteja liiketoiminnasta, jota ei koskaan ole tapahtunut, tai palveluista, joita ei koskaan suoritettu, naamioidakseen varojen siirron lailliseksi liiketoimeksi.

Kavaltaja saattaa tehdä yhteistyötä konsulttina tai urakoitsijana olevan kumppanin kanssa, joka lähettää laskuja ja vastaanottaa maksuja, mutta joka ei kuitenkaan koskaan suorita veloittamiaan tehtäviä.

Kavallus voi olla sekä pientä että suurta. Varojen kavaltaminen voi olla yhtä vähäistä kuin myyjä pussittaa muutaman taalan kassakoneesta. Suuremmassa mittakaavassa kavallus tapahtuu kuitenkin myös silloin, kun suurten yritysten johtajat maksavat väärin miljoonia dollareita siirtäen varat henkilökohtaisille tileille. Rikoksen laajuudesta riippuen kavalluksesta voi seurata suuria sakkoja ja vankeutta.

Kuinka kavallus tapahtuu

Kavallus tapahtuu, kun joku varastaa tai kavaltaa sen, mitä hänelle on uskottu hoitamaan tai turvaamaan. Kiinteistön tai omaisuuden ei tarvitse olla merkittävää arvoa, jotta kavallus tapahtuisi. Vaikka se liittyy läheisesti, se eroaa petoksesta siinä, että kavaltajalla oli lupa käyttää tai valvoa omaisuutta tai varoja.

Jotkin kavalluksen tyypit voidaan yhdistää muihin petosmuotoihin, kuten Ponzi-järjestelmiin. Tällaisissa tapauksissa kavaltaja huijaa sijoittajia uskoakseen heille omaisuutensa sijoittaakseen heidän puolestaan, mutta käyttää rahat sen sijaan henkilökohtaiseen hyötyyn ja rikastumiseen. Petoksen ylläpitämiseen kuuluu usein uusien sijoittajien etsiminen tuomaan lisää rahaa aikaisempien sijoittajien rauhoittamiseksi.

150 vuotta

Vuosien lukumäärä Bernie Madoff tuomittiin historian suurimman Ponzi-suunnitelman järjestämisestä.

Kavaltaja voi siirtää myös muuta omaisuutta rahan lisäksi. Kavaltaja voi vaatia kiinteistön, yrityksen ajoneuvot, älypuhelimet ja muut laitteet, kuten kannettavat tietokoneet, jotka kuuluvat organisaatiolle henkilökohtaiseen käyttöön.

Kavallus voi tapahtua myös valtion sektorilla, jos työntekijät takavarikoivat itselleen paikallista, valtion tai kansallista rahoitusta. Tällaisia tapauksia voi esiintyä, kun rahoitusta maksetaan sopimusten täyttämiseen tai hankkeiden tukemiseen, ja henkilökunnan jäsen käyttää osan varatuista varoista.

Kavalaajia voidaan syyttää rikoksesta ja/tai siviilioikeudellisesta vastuusta rikoksistaan. Rangaistus voi vaihdella rahallisten vahingonkorvausten maksamisesta ja hyvityksestä uhreille vangitsemiseen. Valkokaulusrikokset eivät estä rikoksentekijöille määrättämästä pitkiä vankeusrangaistuksia, jotka perinteisesti jaetaan väkivaltaisille rikollisille.

Kuinka estää kavallus

Varkaudet ja kavallukset maksavat yrityksille noin 400 miljardia dollaria vuodessa ja aiheuttavat yli 50 % liiketoiminnan epäonnistumisista. Työnantajat voivat kuitenkin kehittää strategioita näiden valkokaulusrikosten torjumiseksi.

Kavaltaminen alkaa sellaisen henkilön luottamuksen loukkaamisesta, jolla on valtuudet hoitaa toisen omaisuutta tai rahaa. Kohtuullisesti yksi työnantajan ensimmäisistä askeleista on tarkastaa huolellisesti mahdolliset työntekijät. Perusteellisen taustatarkistuksen lisäksi luonteenpiirteiden arvioiminen persoonallisuustesteillä voi paljastaa ei-toivottuja käyttäytymismalleja.

Turvallisuus- ja valvontaohjelma voisi myös ehkäistä yritysrikollisuutta, varsinkin kun sen suorittaa erityinen riskinhallintatiimi tai riippumaton kolmas osapuoli. Nämä riskienhallintajohtajat voivat luoda sisäisiä valvontajärjestelmiä, jotka valvovat käyttäytymistä ja mahdollistavat epäilyttävien toimien anonyymin raportoinnin, sekä suorittaa määräajoin tarkastuksia, jotka paljastavat väärinkäytökset.

Varhainen havaitseminen auttaa vähentämään tappioita ja suojelemaan yrityksen mainetta ja sen palveluksessa olevia ihmisiä. Työnantajien tulee tehdä selväksi, että heillä on ei-toleranssipolitiikka laittomien toimien, kuten kavalluksen, suhteen ja ilmoitettava tällaisten rikkomusten seurauksista. Jokaisen yrityksen tulee edistää rehellisyyden ja oikeudenmukaisuuden kulttuuria ja kannustaa työntekijöitään pysymään valppaina ja raportoimaan väärinkäytöksistä.

##Kohokohdat

• Kavalaajat voivat laatia laskuja ja kuitteja toiminnoista, joita ei tapahtunut, ja käyttää sitten maksetut rahat henkilökohtaisiin menoihin.

• Ponzi-suunnitelmat ovat esimerkki kavalluksesta. Muita ovat työntekijöiden asiakirjojen tuhoaminen tai yrityksen käteisen pussaaminen.

• Kavaltaajat voidaan saattaa siviili- ja rikosoikeudelliseen vastuuseen rikoksistaan.

• Kavaltajalla on lupa käsitellä omaisuutta tietyllä tavalla, mutta ei ottaa sitä.

• Yritykset menettivät vuosittain noin 400 miljardia dollaria varkauksien vuoksi.

• Kavaluksesta on kyse, kun henkilö käyttää varoja tarkoituksella eri tarkoitukseen kuin ne on tarkoitettu käytettäväksi.

##UKK

Miten kavallus todistetaan laillisesti?

Kavaltamisen todistamiseksi oikeudellisesti kantajan on todistettava, että tekijällä oli luottamusvastuu uhria kohtaan ja että kavallettu omaisuus on hankittu tämän suhteen kautta ja välitetty syytetylle tahallisesti. Avain kavalluksen havaitsemiseen on, että siihen liittyy luottamuksen tai velvollisuuden pettäminen. Vaikka tämä näyttää erilaiselta kaikissa valtioissa, yleensä näiden neljän tekijän on oltava läsnä:1. Osapuolten välillä on oltava luottamussuhde. Toisin sanoen toisen osapuolen on oltava riippuvainen toisesta.1. Vastaajan on täytynyt hankkia omaisuus tämän suhteen kautta, 1. Vastaajan toiminnan on täytynyt olla tahallista eikä seurausta virheestä;1. Vastaajan on täytynyt ottaa omaisuus (ainakin väliaikaisesti) omistukseensa, luovuttaa omaisuus toiselle tai tuhota tai piilottanut omaisuuden.

Mikä on valkokaulusrikos?

Valkokaulusrikos on väkivallaton rikos, jonka tekee liike-elämän ammattilainen, joka on rikkonut luottamusta taloudellisen hyödyn vuoksi. Valkokaulusrikoksia ovat petokset, varkaudet, väärentäminen, kavallukset, rahanpesu ja muut petolliset suunnitelmat.

Mikä on rangaistus kavalluksesta?

Ihminen voidaan saattaa siviili- ja rikosoikeudelliseen vastuuseen kavalluksesta. Rangaistukset vaihtelevat rahasakkoista ja palautuksista vankeusrangaistukseen.