Modtager
Når du åbner en finansiel konto, bliver du næsten altid bedt om at navngive en modtager. Betydningen af dette valg er at give nogen ret til fordelene ved kontoen, typisk ved kontohaverens død. Hvis du for eksempel har købt en livsforsikring, skal du nævne en begunstiget, som modtager fordelene ved policen, når du passerer.
Begunstiget definition
Da du åbner næsten enhver form for finansiel konto - en bankkonto, livsforsikring, en mæglerkonto, pensionskonti såsom en 401(k) og IRA, blandt andre - vil institutionen bede dig om at navngive en modtager. Du vil også oprette begunstigede, når du opretter et testamente eller andre juridiske kontrakter, der kræver, at du angiver en person, der kan drage fordel i dit sted.
I tilfælde af nogle truster kan modtageren endda være dig og din ægtefælle, mens du er i live.
Modtageren er typisk en person, men det kan være et hvilket som helst antal personer såvel som andre enheder:
En administrator af din tillid
Din ejendom
En velgørenhedsorganisation eller anden organisation
En enkelt person
To eller flere personer
Som ejer af aktivet kan du generelt rette det til den person eller gruppe, du ønsker, og du kan muligvis stille betingelser for pengene. For eksempel kan du muligvis angive, at et barn ikke vil modtage et tilskud fra en trust, før det når en forudbestemt alder. Tilføjelse af betingelser til kontoen er ikke ofte tilfældet med finansielle konti, men kan være en mulighed for truster.
Det er typisk at nævne en ægtefælle som en begunstiget, men mange finansielle konti giver dig mulighed for at nævne hvem som helst. Og et testamente eller en tillid kan give total spillerum til at styre dine aktiver. Du skal angive klar identifikation for modtagere, ofte inklusive adresser og CPR-numre.
Hvorfor det er vigtigt at vælge en modtager
Når de åbner en konto, glemmer mange mennesker at vælge en modtager, til dels fordi det ikke er absolut nødvendigt, når de starter mange finansielle konti. Andre ønsker simpelthen ikke at beskæftige sig med tanken om deres egen dødelighed og undgår måske at afholde valget. Men det er enormt vigtigt at oprette dine begunstigede af følgende årsager:
Dine aktiver styres, som du ønsker. At navngive en modtager sikrer, at dine aktiver går til de personer, som du ønsker skal have dem. Hvis du ikke nævner en modtager, kan en domstol ende med at dirigere aktiver derhen, hvor den finder passende.
Du undgår konflikt. Uanset om det er i retten – hvilket kan være dyrt – eller blandt pårørende, der skændes om et stykke af dit bo, kan konflikten mindskes ved at nævne en begunstiget. Hvis du gør det, opstår der generelt en juridisk håndhæver metode til at flytte dine aktiver til dem, du har til hensigt at have dem.
Du kan reducere juridisk indblanding. At navngive en modtager kan også hjælpe dig med at undgå de forsinkelser, der er forbundet med skifteretten,. som kan binde aktiver i årevis i særligt vanskelige sager.
Hvis du ikke nævner en modtager, kan det give betydelige hovedpine senere, måske ikke for dig, men for dem, der skal klare at ordne dine anliggender. At navngive en modtager forhindrer også denne lille opgave i at spiral ind i en række andre ubehagelige problemer.
Typer af støttemodtagere
Generelt er der to typer støttemodtagere: en primær modtager og en betinget støttemodtager. Her er forskellen:
En primær modtager er først i køen til at modtage eventuelle udlodninger fra dine aktiver. Generelt kan du dele dine aktiver op mellem så mange primære modtagere, som du finder passende, og fordele dine aktiver, som du vil, ved at tildele en vis procentdel af din konto til hver. Alle primære modtagere er først i køen, selvom du måske har givet dem forskellige procentdele af din konto.
En kontingentmodtager modtager en ydelse, hvis en eller flere af de primære modtagere ikke er i stand til at indsamle (måske på grund af dødsfald). I tilfælde af, at en primær modtager ikke er i stand til at indsamle, kan du muligvis vælge at få fordelene tildelt modtagerens børn eller på anden måde fordelt blandt andre resterende primære modtagere. Når aktiverne er blevet fordelt, har eventuelle betingede begunstigede ikke yderligere krav.
Ikke alle finansielle konti giver dig mulighed for at angive en betinget modtager. Men i nogle tilfælde kan du endda have en tredje mulighed – en tertiær begunstiget – i tilfælde af at de primære eller kontingente begunstigede ikke er i stand til at indsamle eller ikke kan findes.
Sådan vælger du din modtager
Mens du overvejer, hvordan du vælger dine modtagere, vil du ikke kun overveje, hvem der kan have brug for pengene, men også om en bestemt kontotype kan gavne en bestemt modtager mere end en anden.
For eksempel giver en Roth IRA særlige ejendomsplanlægningsfordele, og pensionsloven giver flere muligheder for en ægtefælle, der arver en pensionskonto, end den gør til andre begunstigede. Ved at give den rigtige konto (eller en del af den) til den rigtige person, kan du muligvis give dem en ekstra fordel (såsom lavere skat), der er mere værd end blot værdien af kontoen.
Det kan være komplicerede sager, og en god finansiel rådgiver kan hjælpe med at løse dem. Hvis du har en rådgiver, der står for dine økonomiske anliggender, så kan han eller hun tilpasse modtagerbetegnelserne på dit regnskab efter dine ønsker. Hvis du administrerer kontoen (f.eks. en online mæglerkonto), så kan du normalt justere modtageren direkte online.
Når du har valgt dine modtagere, er det vigtigt at gennemgå designs regelmæssigt. Større livsbegivenheder (død, skilsmisse, fødsel) kan ændre, hvem du ønsker skal være din begunstigede. Og det sidste, du ønsker, er, at dine hårdt tjente aktiver går til en, du ikke længere holder af.
Du skal også passe på, at ethvert sprog i dit testamente ikke kommer i konflikt med modtagernes design. Begunstigedes design har generelt forrang frem for din vilje.
Generelt kan du vælge dine begunstigede, som du finder passende, selvom loven begrænser din mulighed for ikke at nævne en ægtefælle på nogle pensionskonti.
For pensionskonti, der er underlagt Employee Retirement Income Security Act (ERISA), skal ægtefæller informeres, hvis de ikke er angivet som en primær modtager med mindst 50 procent af kontoens værdi. Hvis ægtefællen indvilliger i ikke at være en primær begunstiget eller at modtage mindre end halvdelen af kontoen, skal der underskrives en dispensation. Konti, der er omfattet af ERISA, omfatter virksomhedssponsorerede pensionskonti såsom 401(k)-ordninger, SEP-ordninger, ENKLE IRA'er og pensionsordninger, men ikke andre almindelige ordninger såsom en IRA eller 403(b).
Mindreårige som begunstigede
Mindreårige er selvfølgelig typisk afhængige af andre for deres økonomiske levebrød, og det kan være klogt og trøstende at efterlade et mindreårigt barn som en begunstiget. Men en mindreårig kan normalt ikke besidde ejendom, så du bliver nødt til at oprette en struktur, der sikrer, at barnet modtager aktiverne.
En måde er at have en værge, der holder aktiver i forvaring for den mindreårige. Du kan muligvis også bruge en trust til samme effekt, men med en ekstra fordel. Med en trust kan du angive, at aktiverne først gives til modtagerne, når de når en vis alder.
Især i tilfælde af ejendomsplanlægning kan det være nyttigt at inddrage en advokat til at strukturere eventuelle juridiske dokumenter, så de opnår dine mål uden at skabe yderligere komplikationer.
bundlinie
Det er generelt nemt at vælge en modtager, og de fleste finansielle institutioner beder om en, mens du åbner kontoen. Det tager kun et minut eller to at give oplysningerne, og det kan spare mange kræfter for dine arvinger senere, så eksperter anbefaler at tage sig af det med det samme.
##Højdepunkter
En begunstiget er en person, der modtager en ydelse, som typisk er en økonomisk fordel.
Ejeren af en livsforsikring kan til enhver tid ændre den begunstigede, selvom det typisk kræver at udfylde det nødvendige papirarbejde hos livsforsikringsselskabet.
Uddelingerne kommer typisk med skattemæssige konsekvenser og nogle gange forskellige bestemmelser.
Hvis udlodningen er i form af en pensionskonto, så er der mange faktorer at tage stilling til, såsom tidsramme og udlodningsbeløb, afhængig af kontotypen.
