Skatt utsatt
Hva betyr utsatt skatt?
Skatteutsatt status refererer til investeringsinntekter - som renter, utbytte eller kapitalgevinster - som akkumuleres skattefritt inntil investoren tar konstruktiv mottak av fortjenesten. Noen vanlige eksempler på skatteutsatte investeringer inkluderer individuelle pensjonskontoer (IRA) og utsatte livrenter.
Forstå skatteutsatt
En investor drar nytte av den skattefrie inntektsveksten med skatteutsatte investeringer. For investeringer holdt frem til pensjonering kan skattebesparelsene være betydelige. Ved pensjonering vil pensjonisten sannsynligvis være i en lavere skatteklasse og ikke lenger underlagt for tidlig skatt og produktuttak.
Å investere i kvalifiserte produkter, for eksempel IRA, lar deltakerne kreve noen eller alle bidragene sine som et fradrag på selvangivelsen. Fordelen med å oppgi fradrag i inneværende år og pådra seg lavere beskatning i senere år gjør skatteutsatte investeringer attraktive.
Kvalifiserte kjøretøy med utsatt skatt
En 401(k)-plan er en skattekvalifisert innskuddskonto som tilbys av arbeidsgivere for å bidra til å øke ansattes pensjonssparing. Bedrifter bruker en tredjepartsadministrator (TPA) for å administrere bidrag, som trekkes fra ansattes inntekter. Ansatte velger å investere disse bidragene blant ulike alternativer,. for eksempel aksjefond,. selskapsaksjer, pengemarkedsekvivalenter eller fastrenteopsjoner . Bidrag til kvalifiserte spareplaner, for eksempel 401 (k) kontoer, gjøres på før skatt, og reduserer skattepliktig inntekt mottatt av den ansatte, noe som typisk tilsvarer lavere skatteplikt.
Utdelinger fra kvalifiserte ordninger er skattepliktig som alminnelig inntekt dersom eieren er under 59½ år. Skattemyndighetene kan vurdere en straff på 10 % for tidlig uttak. Bestemmelser om skatteutsettelse og arbeidsgivers dollarmatching oppfordrer ansatte til å sette av lønn til pensjonssparing.
Ikke-kvalifiserte kjøretøy med utsatt skatt
Fordi bidrag til en ikke-kvalifisert plan er fra inntekt etter skatt, reduserer de ikke skattepliktig inntekt. Men hvis skatten blir utsatt, kan inntektene akkumuleres skattefritt. Bidragene etablerer et kostnadsgrunnlag for renteberegninger.
Ved utdelinger er bare inntektene skattepliktige - derav navnet utsatte livrenter. Utsatt livrente er attraktive forsikringsprodukter som omfavner fordelene med skatteutsettelse. Individuelle pensjonskontoer, for eksempel tradisjonelle IRA-er, begrenser årlige bidragsbeløp. For 2021 og 2022 er bidragsgrensen $6000, eller $7000 hvis en person er 50 år eller eldre. Imidlertid begrenser mange livrenter og andre ikke-kvalifiserte skatteutsatte produkter ikke bidragsbeløp.
Høydepunkter
En investor drar nytte av den skattefrie inntektsveksten med skatteutsatte investeringer, og hvis de holdes frem til pensjonering, kan skattebesparelsene bli betydelige.
Skatteutsatt status refererer til investeringsinntekter - som renter, utbytte eller kapitalgevinster - som akkumuleres skattefritt inntil investoren tar konstruktiv mottak av fortjenesten.
Et eksempel på et skatteutsatt kjøretøy er en 401(k)-plan: En skattekvalifisert innskuddskonto som tilbys av arbeidsgivere for å bidra til å øke ansattes pensjonssparing.
