Skat udskudt
Hvad betyder skatteudskudt?
Skatteudskudt status refererer til investeringsindtjening - såsom renter, udbytter eller kapitalgevinster - der akkumuleres skattefrit, indtil investoren konstruktivt modtager overskuddet. Nogle almindelige eksempler på skatteudskudte investeringer omfatter individuelle pensionskonti (IRA) og udskudte livrenter.
Forståelse af udskudt skat
En investor nyder godt af den skattefri vækst i indtjeningen med skatteudskudte investeringer. For investeringer, der holdes indtil pensionering, kan skattebesparelsen være betydelig. Ved pensionering vil pensionisten sandsynligvis være i en lavere skatteramme og ikke længere være underlagt for tidlig skat og sanktioner for tilbagetrækning af produkter.
Investering i kvalificerede produkter, såsom IRA'er, giver deltagerne mulighed for at kræve nogle eller alle deres bidrag som et fradrag på deres selvangivelser. Fordelen ved at angive fradrag i indeværende år og pådrage sig lavere beskatning i senere år gør skatteudskudte investeringer attraktive.
Kvalificerede afgiftsudskudte køretøjer
En 401(k)-plan er en skattemæssigt kvalificeret bidragsbaseret konto , der tilbydes af arbejdsgivere for at hjælpe med at vokse medarbejdernes pensionsopsparing. Virksomheder ansætter en tredjepartsadministrator (TPA) til at administrere bidrag, som trækkes fra medarbejdernes indtjening. Medarbejdere vælger at investere disse bidrag blandt forskellige muligheder, såsom aktiefonde,. virksomhedsaktier, pengemarkedsækvivalenter eller fastforrentede optioner. Bidrag til kvalificerede opsparingsordninger, såsom 401 (k) konti, foretages på før skat, hvilket reducerer den skattepligtige indkomst modtaget af medarbejderen, hvilket typisk svarer til lavere skattepligt.
Udlodninger fra kvalificerede ordninger er skattepligtige som almindelig indkomst, hvis ejeren er under 59½ år. IRS kan vurdere en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning. Bestemmelser om skatteudsættelse og arbejdsgiver-dollarmatching tilskynder medarbejdere til at afsætte løn til pensionsopsparing.
Ikke-kvalificerede afgiftsudskudte køretøjer
Fordi bidrag til en ikke-kvalificeret ordning er fra indkomst efter skat, reducerer de ikke den skattepligtige indkomst. Men hvis skatteudskudt, kan indtjeningen akkumuleres skattefrit. Bidragene etablerer et omkostningsgrundlag for renteberegninger.
Ved udlodninger er kun indtjeningen skattepligtig - derfor navnet udskudte livrenter. Udskudte livrenter er attraktive forsikringsprodukter, der omfavner fordelene ved skatteudskydelse. Individuelle pensionskonti, såsom traditionelle IRA'er, begrænser årlige bidragsbeløb. For 2021 og 2022 er bidragsgrænsen $6.000 eller $7.000, hvis en person er 50 år eller ældre. Mange livrenter og andre ikke-kvalificerede skatteudskudte produkter begrænser dog ikke bidragsbeløbene.
Højdepunkter
En investor nyder godt af den skattefri vækst i indtjeningen med skatteudskudte investeringer, og hvis de holdes indtil pensionering, kan skattebesparelsen være betydelig.
Skatteudskudt status refererer til investeringsindtjening - såsom renter, udbytter eller kapitalgevinster - der akkumuleres skattefrit, indtil investoren konstruktivt modtager overskuddet.
Et eksempel på et skatteudskudt køretøj er en 401(k)-ordning: En skattemæssigt kvalificeret bidragsbaseret konto, der tilbydes af arbejdsgivere for at hjælpe med at vokse medarbejdernes pensionsopsparing.
