401(k) Plan
Hva er en 401(k)-konto?
En 401(k) er en arbeidsgiversponset pensjonssparekonto der en arbeider kan avlede noen av inntektene sine fra hver lønnsslipp på før skatt. Med andre ord, en ansatts bidrag til deres 401(k)-konto kommer ut av lønnsslippen, men teller ikke mot deres skattepliktige inntekt for året.
I mange tilfeller matcher arbeidsgivere ansattes bidrag opp til en viss prosentandel av hver lønnsslipp. Midlene på en arbeiders 401(k)-konto blir deretter investert i finansielle instrumenter som ETFer og aksjefond på deres vegne av kontoadministratoren. Ideelt sett vokser disse investeringene over tid via kapitalgevinster og renter. Når en ansatt fyller 59 og et halvt, kan de begynne å ta ut penger fra 401(k) for å finansiere pensjonisttilværelsen.
Hvordan fungerer arbeidsgivermatching?
Noen arbeidsgivere tilbyr å matche ansattes 401 (k) bidrag opp til en viss prosentandel av lønnsslippen hver lønnsperiode. For eksempel, hvis en arbeidsgiver tilbyr 3 % 401(k)-match, og en ansatt velger å omdirigere 3 % av hver lønnsslipp til 401(k), vil arbeidsgiveren deres bidra med et beløp tilsvarende 3 % av den ansattes lønnsslipp til deres 401 (k) konto hver betalingsperiode. Hvis samme ansatt viderekoblet 5 %, ville selskapet fortsatt bare bidra med et beløp tilsvarende 3 % av lønnsslippen. Hvis den samme ansatt bare viderekoblet 2% av hver lønnsslipp til kontoen, ville selskapet bare matche deres 2% bidrag.
Når arbeidsgivere tilbyr et matchingsprogram, vil ansatte dra mest nytte av å bidra med den maksimale prosentandelen av selskapet deres er villig til å matche fra hver lønnsslipp. På denne måten dobles hver investering de gjør i hovedsak via arbeidsgiverens matchende bidrag.
Hvordan investeres 401(k)-midler?
Midlene i en ansatts 401(k) investeres via tjenesteleverandøren (f.eks. Fidelity, Charles Schwabb, etc.) i en rekke verdipapirer, inkludert ETFer og aksjefond som kan inneholde aksjer, obligasjoner og, i noen tilfeller, til og med varer som gull og råolje.
I mange tilfeller investerer 401(k)-kontoer automatisk en ansatts bidrag i et forhåndsinnstilt utvalg av verdipapirer optimalisert for diversifisering og en moderat balanse mellom risiko og potensiell oppside. I de fleste tilfeller kan imidlertid ansatte også velge å tilpasse hvordan bidragene deres fordeles på et hvilket som helst antall finansielle instrumenter som tilbys av deres 401(k)-leverandør for å optimalisere porteføljen deres for vekst, utbytteinntekter eller andre økonomiske mål.
Hvordan beskattes 401(k)-midler når de tas ut?
Når en ansatt fyller 59,5 år, kan midlene i deres 401(k), som ideelt sett har vokst via kapitalgevinster og rentesammensetning, trekkes ut. På dette tidspunktet er de underlagt ordinær inntektsskatt. Mange pensjonister faller i en lavere skatteklasse enn de ville ha da de ble ansatt, men kontoinnehaveren kan ha en lavere skattesats enn de ville hatt hvis midlene ble skattlagt da de ble lagt til kontoen.
Tradisjonell vs. Roth 401(k)s: Hva er forskjellene?
Noen arbeidsgivere tilbyr Roth 401(k)s i tillegg til den tradisjonelle typen. Hvis dette er tilfelle, kan ansatte vanligvis velge det ene eller det andre eller dele bidragene mellom de to. Så hvordan skiller disse to 401(k)-kontoene seg?
Med en tradisjonell 401(k) kan en ansatt bidra til pensjonisttilværelsen uten å betale gjeldende inntektsskatt på inntektene de overfører til kontoen. En Roth 401(k) flytter skattefordelene til uttaksenden av ligningen. Med en Roth betaler en ansatt inntektsskatt på pengene de overfører til kontoen sin, men når det er på tide å ta ut disse midlene under pensjonering, belastes ingen inntektsskatt (eller kapitalgevinstskatt) så lenge Kontoen har vært åpen i 5+ år og kontoinnehaveren er 59,5+ år gammel.
Så hvilken type 401(k) er bedre? Det avhenger av når du vil betale skatt. Roth 401(k)s anbefales ofte til yngre ansatte i lavere skatteklasser, da det antas at inntektsskatten de betaler på bidrag nå vil være relativt mindre enn hva de kan skylde ved uttak hvis de slutter. opp i en høyere skatteklasse ved slutten av karrieren.
I virkeligheten har begge kontotypene sine fordeler, og det er ingen skade å ha en av hver. Møte med en finansiell rådgiver er en fin måte å få ytterligere klarhet om hvilken kontotype som kan være best for din individuelle situasjon.
401(k)s vs. Individuelle pensjonskontoer (IRA): Hva er forskjellene?
Individuelle pensjonskontoer, eller IRA-er, ligner veldig på 401(k)-kontoer. Begge brukes til å overføre skatteutsatt inntekt til en investeringskonto beregnet på å bli trukket fra under pensjonering, og begge eksisterer i tradisjonelle og "Roth" formater.
IRA-er eksisterer imidlertid helt uavhengig av arbeidsgivere. Av denne grunn er ingen matchende bidrag tilgjengelig. For eksempel kan noen som ikke jobber – eller en arbeidsgiver hvis arbeidsgiver ikke tilbyr en 401(k) – åpne en IRA via en finansinstitusjon siden de ikke har tilgang til en 401(k) plan.
Til tross for at de ikke kommer med matchende bidrag, har IRA noen fordeler. Siden 401(k)-alternativene som tilbys av arbeidsgivere vanligvis er begrenset til hvilke planer og tjenesteleverandører arbeidsgiveren har samarbeidet med, har noen som åpner en IRA mye større frihet til å lete etter en leverandør som tilbyr lavere avgifter og flere finansielle instrumenter å investere i. i.
Hvilke typer gebyrer belastes 401(k)-kontoer?
Gebyrene varierer betydelig mellom ulike 401(k) kontoer og leverandører, men de fleste krever en slags administrasjonsgebyr, som dekker kostnadene forbundet med den løpende driften av planen – dette inkluderer ting som journalføring og regnskapskostnader, kontorutgifter og lønnen til kundeservicemedarbeidere, blant annet. I noen tilfeller dekkes administrasjonsgebyrer av arbeidsgivere, mens de i andre blir trukket fra hver kontohavers investeringsavkastning.
De fleste 401 (k) planer krever også investeringsgebyrer, som betaler for forvaltningen av planens investeringer. Disse trekkes vanligvis også fra avkastningen, så de er allerede tatt med i nettoavkastningen en ansatt ser på kontoutskriften for en periode.
Mange 401(k)-er krever også servicegebyrer til personer som velger å bruke ulike valgfrie tjenester som tilbys av planen deres, som å ta opp et lån mot saldoen. Hvis du går dypere, tar visse verdipapirfond gebyrer som salgsbelastninger og provisjonsgebyrer, så hvis 401(k)-porteføljen din inkluderer denne typen investeringer, kan det være ekstra kostnader å se etter.
I følge en analyse fra TD Ameritrade av brukerdata fra deres 401(k) gebyranalyseverktøy, var 401(k)-avgiftene i gjennomsnitt omtrent 0,45 % av den totale kontosaldoen. Andre studier som bruker forskjellige prøver har plassert gjennomsnittet på 1 % og til og med 2,2 %.
Det amerikanske arbeidsdepartementet tilbyr en sjekkliste for 401(k) gebyrer på side 8 i dokumentet, "A Look at 401(k) Plan Fees." Ansatte kan bruke denne listen for å få en bedre ide om hvor mye de betaler til planadministratoren.
Hvilke typer straffer kan 401(k)-kontoer pådra seg?
Generelt har 401(k)-kontoinnehavere ikke lov til å ta ut penger før de er 59 og et halvt år gamle. Skulle en kontoinnehaver velge å avvikle kontoen sin før de når den alderen, er uttaket underlagt en skattestraff på 10 % fra IRS. I tillegg er hele uttaket underlagt inntektsskatt.
Straffen på 10 % tidlig tilbaketrekking kan fravikes i tilfelle av visse vanskeligheter som medisinske, naturkatastrofer, utestengning, utkastelse eller begravelseskostnader. Denne straffen kan også fravikes hvis midlene skal brukes til å betale for en første hjemme- eller høyskoleopplæring.
Enkelte arbeidsplasser kan også håndheve en opptjeningsplan som forsinker ansattes eierskap av matchede midler for å motivere ansatte til å forbli i selskapet. I disse tilfellene kan det hende at ansatte som tar ut midler tidlig ikke har tilgang til hele saldoen sin, ettersom arbeidsgiveren deres kan beholde eierskapet til noen eller alle midlene de bidro til kontoen. Sjekk med arbeidsgiveren din for å se om kontoen din er opptjent eller tilhører deg i sin helhet fra begynnelsen.
Hva er rollovers og hvordan fungerer de?
Siden de fleste arbeidere ikke blir på en enkelt jobb hele livet, er det ofte nødvendig at midlene på en 401(k)-konto blir "overført" til en annen skattefordelt pensjonskonto, enten det er en ny 401-konto. (k) fra et nytt selskap eller en IRA fra en finansinstitusjon.
Selv om det er mulig å opprettholde flere 401(k)-er og/eller IRA-er samtidig, foretrekker de fleste investorer å holde pensjonssparingene på ett sted slik at de er lettere å overvåke og administrere. Når du vurderer en rollover, er det viktig å forstå om det kan være noen økonomiske konsekvenser å undersøke.
Hvis en arbeider bare ønsker å rulle 401(k) fra sin gamle arbeidsgiver til en ny sponset av sin nåværende arbeidsgiver, er det eneste de egentlig trenger å bekymre seg for om den nye planen krever flere gebyrer enn den gamle. Hvis den nye planen krever høyere avgifter og arbeidsgiveren ikke tilbyr et matchende program, kan det være bedre for en investor å shoppe etter en lav-avgift IRA å rulle inn i i stedet. Hvis deres nye arbeidsgiver tilbyr matching, kan arbeidsgiverbidrag oppveie høyere avgifter, og en rollover kan fortsatt være det beste alternativet.
Hvis en investor ønsket å rulle en tradisjonell 401(k) inn i en Roth 401(k) eller Roth IRA, ville de imidlertid være underlagt inntektsskatt på hele saldoen sin, siden bidragene til Roth-kontoer ikke er skatt. -utsatt.
For det meste er rollovers en praktisk måte å holde pensjonssparingene på én enkelt konto, men før du går inn i rollover-prosessen, er det viktig å vurdere eventuelle avgifter eller skattemessige implikasjoner som kan grave inn i inntektene dine.
401(k)s og dollar-kostnadsgjennomsnitt
Dollar-kostnadsgjennomsnitt – praksisen med å sette samme mengde penger inn i de samme investeringene med jevne mellomrom over tid – er en av de mest anbefalte investeringsstrategiene for langsiktige, mer passive investorer. Denne strategien minimerer effekten av volatilitet på en portefølje ved å kjøpe flere aksjer når prisene er lavere og færre aksjer når prisene er høyere.
Med mindre du er en profesjonell trader eller fondsforvalter, er det mer sannsynlig at du vil se betydelige langsiktige gevinster ved å investere regelmessig og passivt enn ved aksjeplukking eller dagshandel.
Fordi 401(k)-kontoer investerer for deg i den samme kurven med verdipapirer (med mindre du endrer valgene dine) på en lønnsslipp-til-lønnsslipp-basis, automatiserer de i hovedsak prosessen med dollarkostnadsgjennomsnitt for arbeidere. Dette er ikke å si at ansatte ikke skal tilpasse valgene sine for å passe deres investeringsmål – det burde de absolutt. Men når du først har funnet den rette balansen mellom risikonivåer og aktivatyper, er det lett å lene seg tilbake og la 401(k) dollar-kostnadsgjennomsnittet sin vei til langsiktig vekst.
Hva er den årlige bidragsgrensen på 401(k)?
Hvert år begrenser IRS beløpet en ansatt kan bidra med til 401(k)-kontoen sin. For 2022 er denne grensen $20 500. Heldigvis inkluderer ikke denne grensen arbeidsgivermatching. I tillegg har ansatte i alderen 50+ lov til å bidra med ytterligere $6500 per år.
En kort historie om 401(k)s
Fram til 1980-tallet var pensjoner den beste pensjonsordningen som tilbys av de fleste arbeidsgivere. Pensjoner var et redskap der arbeidsgivere kunne bidra til en ansatts pensjonskonto hver lønnsperiode fra selskapets inntjening. Beløpet som ble lagt til en ansatts konto hver lønnsperiode ble bestemt av en formel som tok hensyn til den ansattes alder, tjenesteår i selskapet, lønnssats og hvor lenge de sannsynligvis ville overleve etter pensjonering.
Fordi dette systemet ble finansiert utelukkende av arbeidsgivere og innebar en del ansvarsstyring fra arbeidsgivers side, ble pensjoner raskt droppet av mange selskaper når 401(k)s – som flytter mye av byrden med å spare til pensjonering over på den ansatte – ble alternativ.
Dette skjedde da Kongressen vedtok Revenue Act av 1978. Seksjon 40, underseksjon k i denne loven – den nye rasen av pensjonsordningens navnebror – fastslo at ansatte kunne hoppe over å betale inntektsskatt på kompensasjon som ble utsatt til de faktisk mottok den inntekten.
I 1980 foreslo en konsulent for ansattes fordeler ved navn Ted Benna ideen om å bruke denne klausulen for å opprette en skatteutsatt pensjonskonto. Selskapet han konsulterte for endte ikke opp med å adoptere denne ideen, så Benna endte opp med å implementere den hos Johnson Companies, hvor han jobbet på den tiden. Dette var første gang arbeidsgiversponsede 401(k)-kontoer med bidragsmatching fantes i USA.
Siden 1980 har denne typen pensjonsordninger økt i popularitet. I følge US Census Bureau har 68% av amerikanerne tilgang til en 401(k), og 41% bidrar aktivt til en (fra og med 2020-folketellingen).
401(k) Fordeler og ulemper
TTT
##Høydepunkter
Med en tradisjonell 401(k) er ansattes bidrag "før skatt", noe som betyr at de reduserer skattepliktig inntekt, men uttak beskattes.
En 401(k)-plan er en bedriftssponset pensjonskonto som ansatte kan bidra med inntekt til, mens arbeidsgivere kan matche bidrag.
Ansattes bidrag til Roth 401(k)s gjøres med inntekt etter skatt; det er ikke skattefradrag i bidragsåret, men uttak er skattefritt.
Det er to grunnleggende typer 401(k)s - tradisjonelle og Roth - som hovedsakelig skiller seg ut i hvordan de beskattes.
For 2020, i henhold til CARES-loven, ble tilbaketrekningsreglene lempet for de som ble berørt av COVID-19-pandemien, og påkrevde minimumsutdelinger ble suspendert.
##FAQ
Hva er hovedfordelen med en 401(k)?
En 401(k)-plan lar deg redusere skattebyrden mens du sparer til pensjonisttilværelsen. Ikke bare er gevinsten skattefri, men den er også problemfri siden bidrag automatisk trekkes fra lønnsslippen din. I tillegg vil mange arbeidsgivere matche en del av deres ansattes 401(k)-bidrag, noe som effektivt gir dem et gratis løft til pensjonssparingene.
Hva er det maksimale bidraget til en 401(k)?
For de fleste er det maksimale bidraget til en 401(k)-plan $20 500 i 2022. Hvis du er over 50 år, kan du gi et ekstra innhentingsbidrag på $6 500 for totalt $27 000. Det er også begrensninger for arbeidsgivers matchende bidrag: de kombinerte arbeidsgiver-ansattbidragene kan ikke overstige $61 000 (eller $67 500 for ansatte over 50 år).
Hvordan starter du en 401(k)?
Den enkleste måten å starte en 401(k)-plan på er gjennom arbeidsgiveren din. Mange selskaper tilbyr 401 (k) planer, og noen vil matche en del av en ansatts bidrag. I dette tilfellet vil 401(k)-papirene og betalingene dine bli håndtert av selskapet under onboarding. Hvis du er selvstendig næringsdrivende eller driver en liten bedrift med ektefellen din, kan du være kvalifisert for en solo 401(k)-plan, også kjent som en uavhengig 401(k). Disse pensjonsplanene lar frilansere og uavhengige kontraktører finansiere sin egen pensjonisttilværelse, selv om de ikke er ansatt i et annet selskap. En solo 401(k) kan lages gjennom de fleste nettmeglere.
Er det en god idé å ta tidlige uttak fra 401(k)?
Det er få fordeler med å ta et tidlig uttak fra en 401(k)-plan. Hvis du tar uttak før fylte 59½, vil du møte en ekstra 10 % straff i tillegg til eventuelle skatter du skylder. Noen arbeidsgivere tillater imidlertid vanskelighetsuttak for plutselige økonomiske behov, for eksempel medisinske kostnader, begravelseskostnader eller kjøp av bolig. Dette kan hjelpe deg med å hoppe over straffen for tidlig uttak, men du må fortsatt betale skatt på uttaket.
