Aufgeschobene Steuer

Was bedeutet Steueraufschub?

steuerbegünstigte Status bezieht sich auf Anlageerträge – wie Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne – die steuerfrei anfallen, bis der Investor die Gewinne faktisch erhält. Einige gängige Beispiele für steuerbegünstigte Investitionen sind individuelle Rentenkonten (IRAs) und aufgeschobene Renten.

Steueraufschub verstehen

Mit steuerbegünstigten Anlagen profitiert ein Anleger vom steuerfreien Gewinnzuwachs. Bei Anlagen, die bis zur Pensionierung gehalten werden, können die Steuereinsparungen beträchtlich sein. Bei der Pensionierung befindet sich der Rentner wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse und unterliegt nicht mehr den vorzeitigen Steuer- und Produktrücknahmestrafen.

Die Investition in qualifizierte Produkte wie IRAs ermöglicht es den Teilnehmern, einige oder alle ihrer Beiträge als Abzug von ihrer Steuererklärung geltend zu machen. Der Vorteil der Deklaration von Abzügen in laufenden Jahren und der geringeren Besteuerung in späteren Jahren macht steuerbegünstigte Investitionen attraktiv.

Qualifizierte steuerbegünstigte Fahrzeuge

Ein 401(k)-Plan ist ein steuerbegünstigtes beitragsorientiertes Konto,. das von Arbeitgebern angeboten wird, um die Rentenersparnisse der Mitarbeiter zu steigern. Unternehmen beschäftigen einen Drittverwalter (TPA) mit der Verwaltung der Beiträge, die vom Einkommen der Mitarbeiter abgezogen werden. Die Mitarbeiter entscheiden sich dafür, diese Beiträge in verschiedene Optionen zu investieren, wie z. B. Aktienfonds,. Unternehmensaktien, Geldmarktäquivalente oder festverzinsliche Optionen. Beiträge zu qualifizierten Sparplänen, wie z. B. 401(k)-Konten, erfolgen auf Vorsteuerbasis, wodurch das steuerpflichtige Einkommen des Arbeitnehmers verringert wird, was in der Regel einer geringeren Steuerpflicht gleichkommt.

Ausschüttungen aus qualifizierten Plänen sind als ordentliches Einkommen steuerpflichtig, wenn der Eigentümer jünger als 59½ Jahre ist. Der IRS kann eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % festsetzen. Steuerstundungen und Arbeitgeber-Dollar-Matching-Bestimmungen ermutigen die Arbeitnehmer, Löhne für die Altersvorsorge beiseite zu legen.

Nicht qualifizierte steuerbegünstigte Fahrzeuge

Da Beiträge zu einem nicht qualifizierten Plan aus Einkommen nach Steuern stammen, reduzieren sie das steuerpflichtige Einkommen nicht. Bei einer Steuerabgrenzung können die Einkünfte jedoch steuerfrei angesammelt werden. Die Beiträge bilden eine Kostenbasis für Zinsberechnungen.

Bei Ausschüttungen sind nur die Erträge steuerpflichtig – daher der Name aufgeschobene Renten. Aufgeschobene Renten sind attraktive Versicherungsprodukte, die die Vorteile der Steuerstundung nutzen. Individuelle Rentenkonten, wie traditionelle IRAs, begrenzen die jährlichen Beitragsbeträge. Für 2021 und 2022 beträgt die Beitragsgrenze 6.000 USD oder 7.000 USD, wenn eine Person 50 Jahre oder älter ist. Viele Renten und andere nicht qualifizierte steuerbegünstigte Produkte beschränken die Beitragsbeträge jedoch nicht.

Höhepunkte

• Ein Anleger profitiert vom steuerfreien Gewinnzuwachs mit steuerbegünstigten Anlagen, und wenn er bis zur Rente gehalten wird, können die Steuereinsparungen beträchtlich sein.

• Der steuerbegünstigte Status bezieht sich auf Anlageerträge – wie Zinsen, Dividenden oder Kapitalerträge – die steuerfrei anfallen, bis der Investor die Gewinne faktisch erhält.

• Ein Beispiel für ein steuerbegünstigtes Vehikel ist ein 401(k)-Plan: Ein steuerbegünstigtes beitragsorientiertes Konto, das von Arbeitgebern angeboten wird, um die Rentenersparnisse der Mitarbeiter zu steigern.