Crime do colarinho branco
O que é crime de colarinho branco?
O crime do colarinho branco é um crime não violento cometido para ganho financeiro. De acordo com o FBI, uma agência chave que investiga esses crimes, “esses crimes são caracterizados por engano, ocultação ou violação de confiança”. A motivação para esses crimes é “obter ou evitar perder dinheiro, propriedade ou serviços ou garantir uma vantagem pessoal ou comercial ” .
Exemplos de crimes de colarinho branco incluem fraude de valores mobiliários, peculato, fraude corporativa e lavagem de dinheiro. Além do FBI, as entidades que investigam crimes de colarinho branco incluem a Securities and Exchange Commission (SEC),. a National Association of Securities Dealers (NASD) e autoridades estaduais.
Entendendo o Crime do Colarinho Branco
O crime de colarinho branco tem sido associado aos educados e ricos desde que o termo foi cunhado pela primeira vez em 1949 pelo sociólogo Edwin Sutherland, que o definiu como "crime cometido por uma pessoa de respeitabilidade e alto status social no curso de sua ocupação". Trabalhadores de colarinho branco historicamente têm sido o conjunto de "camisa e gravata", definidos por empregos de escritório e gestão, e não "sujar as mãos". Essa classe de trabalhadores contrasta com os operários, que tradicionalmente usavam camisas azuis e trabalhavam em fábricas, moinhos e fábricas.
Nas décadas seguintes, a gama de crimes de colarinho branco se expandiu amplamente à medida que novas tecnologias e novos produtos e arranjos financeiros inspiraram uma série de novos crimes. Indivíduos de alto perfil condenados por crimes de colarinho branco nas últimas décadas incluem Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken e Bernie Madoff. E novos crimes de colarinho branco desenfreados facilitados pela internet incluem os chamados golpes nigerianos,. nos quais e-mails fraudulentos solicitam ajuda para enviar uma quantia substancial de dinheiro.
##Fraude Corporativa
Algumas definições de crime de colarinho branco consideram apenas crimes cometidos por um indivíduo para benefício próprio. Mas o FBI, por exemplo, define esses crimes como incluindo fraudes em larga escala perpetradas por muitos em uma instituição corporativa ou governamental .
Na verdade, a agência nomeia o crime corporativo como uma de suas maiores prioridades de fiscalização. Isso porque não apenas traz “perdas financeiras significativas aos investidores”, mas “tem o potencial de causar danos imensuráveis à economia dos EUA e à confiança dos investidores ” .
Falsificação de Informações Financeiras
A maioria dos casos de fraude corporativa envolve esquemas contábeis concebidos para "enganar investidores, auditores e analistas sobre a verdadeira condição financeira de uma corporação ou entidade empresarial". Esses casos geralmente envolvem a manipulação de dados financeiros, o preço das ações ou outras medidas de avaliação para fazer com que o desempenho financeiro do negócio pareça melhor do que realmente é .
Por exemplo, o Credit Suisse se declarou culpado em 2014 por ajudar os cidadãos dos EUA a evitar o pagamento de impostos ocultando a renda da Receita Federal. O banco concordou em pagar multas de US$ 2,6 bilhões. Também em 2014, o Bank of America reconheceu que vendeu bilhões em títulos lastreados em hipotecas (MBS) vinculados a propriedades com valores inflacionados. Esses empréstimos, que não tinham garantias adequadas, estavam entre os tipos de crimes financeiros que levaram ao colapso financeiro de 2008. O Bank of America concordou em pagar US$ 16,65 bilhões em danos e admitir sua irregularidade .
###Autonegociação
A fraude corporativa também abrange os casos em que um ou mais funcionários de uma empresa agem para enriquecer às custas de investidores ou outras partes. Self-dealing é quando um fiduciário age em seu próprio interesse em uma transação e não no melhor interesse de seus clientes. Representa um conflito de interesses e um ato ilegal, podendo levar a litígios, penalidades e rescisão do contrato de trabalho para quem o comete. A autonegociação pode assumir muitas formas, mas geralmente envolve um indivíduo se beneficiando - ou tentando se beneficiar - de uma transação que está sendo executada em nome de outra parte. Por exemplo, front-running é quando um corretor ou outro ator do mercado entra em uma negociação porque tem conhecimento prévio de uma grande transação não divulgada que influenciará o preço do ativo, resultando em um provável ganho financeiro para o corretor. Também ocorre quando um corretor ou analista compra ou vende ações por sua conta antes da recomendação de compra ou venda de sua empresa aos clientes.
Os mais notórios são os casos de negociação com informações privilegiadas,. nos quais indivíduos agem ou divulgam a outros informações que ainda não são públicas e provavelmente afetarão o preço das ações e outras avaliações da empresa quando forem conhecidas. O uso de informações privilegiadas é ilegal quando envolve a compra ou venda de títulos com base em informações materiais não públicas,. o que dá a essa pessoa uma vantagem injusta de lucro. Não importa como as informações relevantes não públicas foram recebidas ou se a pessoa é empregada da empresa. Por exemplo, suponha que alguém saiba sobre informações materiais não públicas de um membro da família e as compartilhe com um amigo. Se o amigo usar essas informações privilegiadas para lucrar no mercado de ações, as três pessoas envolvidas poderão ser processadas.
Outras ofensas relacionadas à negociação incluem fraude em relação a fundos mútuos de hedge, incluindo negociação no final do dia e outros esquemas de timing de mercado.
Detecção e Dissuasão
Com a variedade de crimes e entidades corporativas envolvidas tão amplas, a fraude corporativa atrai talvez o maior grupo ou parceiros para investigações. O FBI diz que normalmente coordena com a Securities and Exchange Commission (SEC), Commodity Futures Trading Commission (CFTC), Financial Industry Regulatory Authority, Internal Revenue Service, Department of Labor, Federal Energy Regulatory Commission e o US Postal Inspection Service. e outras agências reguladoras e/ou policiais .
Lavagem de dinheiro
dinheiro é o processo de retirar dinheiro ganho de atividades ilícitas, como o tráfico de drogas, e fazer com que o dinheiro pareça ser lucro de atividades comerciais legais. O dinheiro da atividade ilícita é considerado “sujo” e o processo “lava” o dinheiro para torná-lo “limpo”.
Com esses casos, é claro, a investigação geralmente inclui não apenas a lavagem em si, mas a atividade criminosa da qual o dinheiro lavado foi derivado. Os criminosos que se envolvem em lavagem de dinheiro obtêm seus rendimentos de várias maneiras, incluindo fraude de saúde, tráfico de seres humanos e narcóticos, corrupção pública e terrorismo.
Os criminosos usam um número vertiginoso e uma variedade de métodos para lavar dinheiro. Entre os mais comuns, porém, estão imóveis, metais preciosos, comércio internacional e moedas virtuais, como bitcoin.
###Etapas de lavagem de dinheiro
Existem três etapas no processo de lavagem de dinheiro, de acordo com o FBI: colocação, camadas e integração. "A colocação representa a entrada inicial do produto do criminoso no sistema financeiro. O escalonamento é o mais complexo e geralmente envolve a movimentação internacional de fundos. O escalonamento separa o produto do criminoso de sua fonte original e cria uma trilha de auditoria deliberadamente complexa por meio de uma série de procedimentos financeiros E a integração ocorre quando os rendimentos do criminoso são devolvidos ao criminoso de fontes que parecem ser legítimas. "
Nem todos esses esquemas são necessariamente sofisticados. Um dos esquemas de lavagem mais comuns, por exemplo, é por meio de um negócio legítimo baseado em dinheiro de propriedade da organização criminosa. Se a organização possui um restaurante, pode inflar os recebimentos diários de dinheiro para canalizar seu dinheiro ilegal através do restaurante e para o banco. Em seguida, eles podem distribuir os fundos para os proprietários da conta bancária do restaurante.
Detecção e Dissuasão
O número de etapas envolvidas na lavagem de dinheiro, juntamente com o escopo muitas vezes global de suas muitas transações financeiras, torna as investigações extraordinariamente complexas. O FBI diz que coordena regularmente a lavagem de dinheiro com agências federais, estaduais e locais de aplicação da lei, juntamente com uma série de parceiros internacionais. Muitas empresas, especialmente aquelas envolvidas em finanças e bancos, têm regras antilavagem de dinheiro (AML ) em vigor detectar e prevenir a lavagem de dinheiro.
Fraude de Valores Mobiliários e Commodities
Além da fraude corporativa mencionada acima, que envolve principalmente a falsificação de informações corporativas e o uso de informações privilegiadas para autonegociação, uma série de outros crimes envolve enganar possíveis investidores e consumidores ao deturpar as informações que eles usam para tomar decisões.
O autor da fraude de valores mobiliários pode ser um indivíduo, como um corretor da bolsa, ou uma organização, como uma corretora, corporação ou banco de investimento. Indivíduos independentes também podem cometer esse tipo de fraude por meio de esquemas como o uso de informações privilegiadas. Alguns exemplos famosos de fraude de valores mobiliários são os escândalos da Enron,. Tyco, Adelphia e WorldCom.
Fraude de investimento
A fraude de investimento de alto rendimento normalmente envolve promessas de altas taxas de retorno, alegando que há pouco ou nenhum risco. Os próprios investimentos podem ser em commodities, títulos, imóveis e outras categorias.
Esquemas de pirâmide e Ponzi normalmente utilizam os fundos fornecidos por novos investidores para pagar os retornos que foram prometidos aos investidores anteriores envolvidos no acordo. Esses esquemas exigem que os fraudadores recrutem continuamente mais e mais vítimas para manter a farsa pelo maior tempo possível. Os esquemas geralmente falham quando as demandas dos investidores existentes superam os novos fundos que chegam de novos recrutas.
Os esquemas de taxas antecipadas podem seguir uma estratégia mais sutil, onde o fraudador convence seus alvos a adiantar pequenas quantias de dinheiro que prometem resultar em maiores retornos.
Outros Crimes Financeiros
Outros golpes de investimento sinalizados pelo FBI incluem a fraude de notas promissórias, em que geralmente os instrumentos de dívida de curto prazo são emitidos por empresas pouco conhecidas ou inexistentes, prometendo uma alta taxa de retorno com pouco ou nenhum risco. “A fraude de commodities é a venda ilegal ou suposta venda de matérias-primas ou produtos semi-acabados que são de natureza relativamente uniforme e são vendidos em bolsa (por exemplo, ouro, barriga de porco, suco de laranja e café)”, diz o FBI. “Muitas vezes, nessas fraudes, os perpetradores criam extratos de contas artificiais que refletem supostos investimentos quando, na realidade, nenhum desses investimentos foi feito”. Os esquemas de desfalque de corretores envolvem ações ilícitas e não autorizadas de corretores para roubar diretamente de seus clientes, geralmente com uma série de documentos falsos.
Mais elaboradas ainda são as manipulações de mercado, os chamados esquemas “ pump and dump ” que se baseiam em inflar artificialmente o preço de ações de menor volume em pequenos mercados de balcão. "A 'bomba' envolve o recrutamento de investidores inconscientes por meio de práticas de vendas falsas ou enganosas, informações públicas ou arquivamentos corporativos." O FBI diz que os corretores – que são subornados pelos conspiradores – então “usam táticas de vendas de alta pressão para aumentar o número de investidores e, como resultado, aumentar o preço das ações. despejar" suas ações com um enorme lucro e deixar investidores inocentes pagarem a conta."
Detecção e Dissuasão
Alegações de fraude de valores mobiliários são investigadas pela Securities and Exchange Commission (SEC) e pela Financial Industry Regulatory Authority (FINRA),. muitas vezes em conjunto com o FBI .
As autoridades estaduais também podem investigar golpes de investimento. Em uma tentativa única de proteger seus cidadãos, por exemplo, o estado de Utah estabeleceu o primeiro registro online do país para criminosos de colarinho branco em 2016. Fotos de indivíduos que são condenados por um crime relacionado a fraude classificado como segundo grau ou superior são destaque no registro. O estado iniciou o registro porque os perpetradores do esquema Ponzi tendem a atingir grupos culturais ou religiosos muito unidos, como a comunidade da Igreja de Jesus Cristo dos Santos dos Últimos Dias, com sede em Salt Lake City, Utah .
##Destaques
Uma série de outras ofensas envolvem oportunidades de investimento fraudulentas nas quais os retornos potenciais são exagerados e os riscos são retratados como mínimos ou inexistentes.
O crime de colarinho branco é um delito não violento que enriquece financeiramente seus perpetradores.
Esses crimes incluem a deturpação das finanças de uma corporação para enganar os reguladores e outros.
