Reembolso de imposto
O que é um reembolso de impostos?
A restituição de imposto é um reembolso ao contribuinte por qualquer valor excedente pago ao governo federal ou ao governo estadual. Embora os contribuintes tendam a ver um reembolso como um bônus ou um golpe de sorte, muitas vezes representa o que é essencialmente um empréstimo sem juros que o contribuinte fez ao governo. Muitas vezes, é possível evitar o pagamento excessivo de impostos para que você possa manter mais dinheiro no bolso a cada pagamento — e evitar um reembolso ao apresentar sua declaração de imposto.
Entendendo os reembolsos de impostos
Pode ser emocionante obter uma grande restituição de impostos. Ainda assim, os contribuintes geralmente estão em melhor situação não pagando seus impostos em excesso, porque esse dinheiro poderia ser melhor usado. Por exemplo, você pode ajustar sua retenção (ou impostos trimestrais estimados, se for autônomo) e investir esse dinheiro “extra” em sua conta de aposentadoria individual (IRA), 401(k) ou até mesmo uma poupança com rendimento de juros conta. Dessa forma, o dinheiro está trabalhando para você e não para o governo federal.
Para evitar pagar demais, você deve preencher seu W-4 corretamente e atualizá-lo se passar por uma mudança significativa na vida, como casamento, divórcio, adoção, um novo emprego ou trabalho freelancer ou o nascimento de um filho.
Aqui estão algumas razões pelas quais um contribuinte pode obter um reembolso:
O contribuinte cometeu um erro no preenchimento do Formulário W-4 da Receita Federal (IRS),. usado para estimar o valor correto da retenção do salário do funcionário.
O contribuinte preenche intencionalmente seu W-4 para ter uma maior retenção na fonte e maior restituição de imposto no momento do imposto.
O contribuinte esqueceu de atualizar seu W-4 para refletir uma mudança de circunstâncias, como o nascimento de um filho e, portanto, um Crédito Fiscal adicional para crianças.
Um freelancer ou autônomo que arquivar impostos estimados trimestralmente pode pagar a mais para evitar uma conta de imposto surpresa ou multas por pagamento insuficiente na hora do imposto.
O contribuinte é elegível para créditos fiscais reembolsáveis,. que podem reduzir o valor dos impostos devidos abaixo de $ 0, mesmo que nenhum imposto seja devido. Se o crédito for maior do que sua conta de imposto, você receberá um reembolso pela diferença.
Créditos fiscais reembolsáveis
A maioria dos créditos fiscais não é reembolsável,. o que significa que o crédito fiscal só pode reduzir a responsabilidade do contribuinte para $ 0. Qualquer valor remanescente de um crédito fiscal não reembolsável é automaticamente perdido pelo contribuinte. Por esse motivo, esse tipo de crédito fiscal às vezes é chamado de crédito fiscal “descartável”.
Em contraste, um crédito fiscal reembolsável paga integralmente, o que significa que o contribuinte tem direito ao valor total do crédito, independentemente de sua renda ou responsabilidade fiscal. Se o crédito fiscal reduzir o passivo fiscal para menos de $ 0, o contribuinte receberá um reembolso. Os créditos fiscais reembolsáveis incluem:
Crédito Fiscal Infantil (CTC)
Para o ano fiscal de 2020, o Child Tax Credit (CTC) foi de no máximo $ 2.000, com até $ 1.400 reembolsáveis. Para o ano fiscal de 2021, o CTC aumenta para US$ 3.000 para crianças de 6 a 17 anos e US$ 3.600 para crianças menores de 6 anos como parte do American Rescue Plan. O crédito agora é totalmente reembolsável em vez de parcialmente reembolsável, e não há limite de renda para o crédito.
Crédito de imposto de renda ganho (EITC)
O Earned Income Tax Credit (EITC) dá aos trabalhadores e famílias de renda baixa e moderada uma redução de impostos. O crédito varia de US$ 1.502 a US$ 6.728 para 2021 e de US$ 560 a US$ 6.935 para 2022. O valor do crédito que um contribuinte recebe depende de sua renda, status de registro e número de filhos que tem.
Crédito fiscal de oportunidade americana (AOTC)
O crédito fiscal de oportunidade americano (AOTC) é um crédito fiscal parcialmente reembolsável que está disponível aos contribuintes para compensar as despesas qualificadas do ensino superior (QHEEs). Se um contribuinte reduzir sua responsabilidade fiscal para $ 0 antes de usar toda a parte da dedução fiscal de $ 2.500, o restante poderá ser considerado um crédito reembolsável até o menor de 40% do crédito restante ou $ 1.000.
Crédito fiscal premium (PTC)
Famílias de baixa e média renda podem se qualificar para o crédito fiscal de prêmio (PTC), que reduz os prêmios mensais dos planos de saúde oferecidos por meio das bolsas de benefícios de saúde federais e estaduais. Os contribuintes podem usar todos, alguns ou nenhum PTC antecipadamente (ou seja, antecipadamente). Se os contribuintes usarem menos PTC do que se qualificam, eles receberão a diferença como um crédito reembolsável no momento do imposto.
Como funciona um reembolso de impostos
Os reembolsos de impostos geralmente são emitidos como cheques em papel que passam pelo correio ou depósitos diretos na conta bancária do contribuinte. Alternativamente, os contribuintes podem usar o reembolso para comprar Títulos de Poupança Série I dos EUA. A maneira mais rápida de obter um reembolso é enviar sua declaração de imposto por e-mail e escolher o depósito direto.
A maioria dos reembolsos são emitidos dentro de algumas semanas após o contribuinte apresentar sua declaração de imposto. No entanto, pode haver alguns casos em que um reembolso demora mais.
Por exemplo, os contribuintes que reivindicam o EITC não receberão seus reembolsos antes de março (a lei exige que o IRS mantenha esses reembolsos até março devido a anos de registros fraudulentos do crédito).
Os reembolsos são sempre agradáveis, mas seria melhor evitar pagar em excesso preenchendo corretamente seu W-4 ou calculando com precisão seus impostos estimados. Quanto mais próximo você chegar a zero, mais dinheiro você terá ao longo do ano anterior.
Claro que nem todos concordam. Algumas pessoas consideram as restituições de impostos um plano de poupança alternativo e aguardam com expectativa o reembolso total.
##Destaques
Se você receber uma restituição de impostos, provavelmente pagou demais seus impostos durante o ano fiscal anterior.
Os funcionários podem evitar pagar em excesso preenchendo com precisão seus W-4s e garantindo que as informações estejam atualizadas.
Você também pode receber um reembolso se se qualificar para um crédito de imposto reembolsável, como o Crédito de imposto de renda ganho (EITC), crédito de imposto de prêmio (PTC) ou Crédito de imposto de criança (CTC).
Os contribuintes autônomos podem evitar pagar em excesso estimando seus impostos trimestrais com maior precisão.
##PERGUNTAS FREQUENTES
Como verifico o status da minha restituição de imposto?
Você pode usar o Where's My Refund? ferramenta para verificar o status de sua declaração de imposto mais recente nos últimos dois anos fiscais. Você pode começar a verificar Onde está meu reembolso? 24 horas após o IRS receber sua declaração de imposto arquivada eletronicamente ou quatro semanas após você enviar uma declaração de imposto em papel.
Por que as pessoas recebem restituições de impostos?
Você receberá um reembolso se tiver pago em excesso seus impostos no ano anterior. Isso pode acontecer se o seu empregador reter muito de seus contracheques (com base nas informações que você forneceu em seu W-4). Se você for autônomo, poderá obter um reembolso se tiver pago em excesso seus impostos trimestrais estimados. Créditos fiscais reembolsáveis, como o EITC, também podem levar a reembolsos.
Quando posso esperar meu reembolso de impostos?
O Internal Revenue Service (IRS) afirma que emite “a maioria dos reembolsos em menos de 21 dias corridos”. No entanto, também afirma que, devido ao COVID-19, leva mais tempo do que o normal para processar devoluções enviadas e mais de 21 dias para emitir reembolsos para algumas declarações fiscais enviadas por correio e arquivadas por meio eletrônico que exigem revisão. Se você solicitar o Earned Income Tax Credit (EITC) ou o Child Tax Credit (CTC) adicional, seu reembolso não chegará antes do início de março.
