استرداد الضريبة
ما هو استرداد الضرائب؟
استرداد الضرائب هو سداد لدافعي الضرائب عن أي مبلغ زائد يتم دفعه للحكومة الفيدرالية أو حكومة الولاية. في حين أن دافعي الضرائب يميلون إلى النظر إلى استرداد الأموال على أنه مكافأة أو ضربة حظ ، فإنه غالبًا ما يمثل ما هو في الأساس قرضًا بدون فائدة قدمه دافع الضرائب للحكومة. غالبًا ما يكون من الممكن تجنب دفع ضرائب زائدة حتى تتمكن من الاحتفاظ بمزيد من الأموال في جيبك لكل شيك راتب - وتجنب استرداد الأموال عند تقديم إقرارك الضريبي.
فهم استرداد الضرائب
قد يكون من المثير الحصول على استرداد ضريبي كبير. ومع ذلك ، فإن دافعي الضرائب عموماً أفضل حالاً في عدم دفع ضرائبهم أكثر من اللازم في المقام الأول لأن هذه الأموال يمكن استخدامها بشكل أفضل. على سبيل المثال ، يمكنك تعديل الاستقطاع الضريبي (أو الضرائب الفصلية المقدرة ، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص) واستثمار هذه الأموال "الإضافية" في حساب التقاعد الفردي (IRA) ، 401 (k) ، أو حتى المدخرات المدرة للفائدة الحساب. بهذه الطريقة ، يعمل المال من أجلك بدلاً من الحكومة الفيدرالية.
لتجنب دفع مبالغ زائدة ، يجب عليك ملء نموذج W-4 الخاص بك بشكل صحيح وتحديثه إذا واجهت تغييرًا كبيرًا في حياتك ، مثل الزواج أو الطلاق أو التبني أو وظيفة أو عمل مستقل جديد أو ولادة طفل.
فيما يلي بعض الأسباب التي قد تدفع دافع الضرائب إلى استرداد الأموال:
ارتكب دافع الضرائب خطأ في ملء نموذج W-4 الخاص بخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) ، المستخدم لتقدير المبلغ الصحيح للاقتطاع من راتب الموظف.
دافع الضرائب يملأ عن قصد W-4 الخاص به للحصول على استقطاع أعلى واسترداد ضريبي أكبر في وقت الضريبة.
لقد نسي دافع الضرائب تحديث نموذج W-4 الخاص به ليعكس تغيرًا في الظروف ، مثل ولادة طفل وبالتالي الحصول على ائتمان ضريبي إضافي للأطفال.
الشخص المستقل أو صاحب العمل المستقل الذي يقدم ضرائب ربع سنوية مقدرة قد يدفع مبالغ زائدة لتجنب فاتورة ضريبية مفاجئة أو غرامات دفع أقل في وقت الضريبة.
دافع الضرائب مؤهل للحصول على ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد ، والتي يمكن أن تقلل مبلغ الضرائب المستحقة إلى أقل من 0 دولار ، حتى لو لم تكن هناك ضريبة مستحقة. إذا كان الرصيد أكبر من فاتورتك الضريبية ، فستتلقى استردادًا للفرق.
ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد
معظم الإعفاءات الضريبية غير قابلة للاسترداد ، مما يعني أن الائتمان الضريبي يمكن أن يقلل فقط من مسؤولية دافع الضرائب إلى 0 دولار. يصادر دافع الضرائب تلقائيًا أي مبلغ متبقي من ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد. لهذا السبب ، يُطلق على هذا النوع من الائتمان الضريبي أحيانًا اسم ائتمان ضريبي "قابل للهدر".
في المقابل ، يدفع الائتمان الضريبي القابل للاسترداد بالكامل ، مما يعني أن دافع الضرائب يحق له الحصول على كامل مبلغ الائتمان - بغض النظر عن دخله أو التزامه الضريبي. إذا قلل الائتمان الضريبي من المسؤولية الضريبية إلى أقل من 0 دولار ، فإن دافع الضرائب يحصل على رد. تشمل الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد ما يلي:
الائتمان الضريبي للأطفال (CTC)
بالنسبة للسنة الضريبية 2020 ، كان الائتمان الضريبي للأطفال (CTC) بحد أقصى 2000 دولار ، مع استرداد يصل إلى 1400 دولار. بالنسبة للسنة الضريبية 2021 ، تزيد لجنة مكافحة الإرهاب إلى 3000 دولار للأطفال الذين تتراوح أعمارهم من 6 إلى 17 عامًا و 3600 دولار للأطفال دون سن السادسة كجزء من خطة الإنقاذ الأمريكية. أصبح الرصيد الآن قابلاً للاسترداد بالكامل بدلاً من استرداده جزئيًا ، ولا يوجد حد دخل للائتمان.
ائتمان ضريبة الدخل المكتسبة (EITC)
يمنح ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) العمال ذوي الدخل المنخفض والمتوسط والأسر تخفيضًا ضريبيًا. يتراوح الائتمان من 1502 دولارًا أمريكيًا إلى 6728 دولارًا أمريكيًا لعام 2021 ومن 560 دولارًا أمريكيًا إلى 6935 دولارًا أمريكيًا لعام 2022. يعتمد مبلغ الائتمان الذي يحصل عليه دافع الضرائب على دخله وحالة التسجيل وعدد الأطفال الذين لديهم.
الائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية (AOTC)
الائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية (AOTC) هو ائتمان ضريبي قابل للاسترداد جزئيًا ومتاح لدافعي الضرائب لتعويض نفقات التعليم العالي المؤهلة (QHEEs). إذا قام دافع الضرائب بتخفيض مسؤوليته الضريبية إلى 0 دولار قبل استخدام الجزء الكامل من الخصم الضريبي البالغ 2500 دولار ، فيمكن اعتبار الباقي بمثابة ائتمان قابل للاسترداد حتى أقل من 40٪ من الرصيد المتبقي أو 1000 دولار.
الائتمان الضريبي الممتاز (PTC)
قد تتأهل الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط للحصول على الائتمان الضريبي الممتاز (PTC) ، مما يقلل من الأقساط الشهرية للخطط الصحية المقدمة من خلال تبادلات المنافع الصحية الفيدرالية والولائية. يمكن لدافعي الضرائب استخدام كل ، أو بعض ، أو عدم استخدام PTC مسبقًا (أي مقدمًا). إذا استخدم دافعو الضرائب مبلغًا أقل من PTC مما هم مؤهلون له ، فسيحصلون على الفرق كائتمان قابل للاسترداد في الوقت الضريبي.
كيف يعمل استرداد الضرائب
عادة ما يتم إصدار المبالغ المستردة الضريبية إما كشيكات ورقية تمر عبر البريد أو إيداعات مباشرة إلى الحساب المصرفي لدافع الضرائب. بدلاً من ذلك ، يمكن لدافعي الضرائب استخدام المبلغ المسترد لشراء سندات التوفير من السلسلة الأولى للولايات المتحدة. أسرع طريقة لاسترداد الأموال هي تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك إلكترونيًا واختيار الإيداع المباشر.
يتم إصدار معظم المبالغ المستردة في غضون أسابيع قليلة من تقديم دافع الضرائب لإقراره الضريبي. ومع ذلك ، قد تكون هناك بعض الحالات التي يستغرق فيها استرداد الأموال وقتًا أطول.
على سبيل المثال ، لن يستلم دافعو الضرائب الذين يطالبون بـ EITC المبالغ المستردة الخاصة بهم قبل شهر مارس (يتطلب القانون من مصلحة الضرائب الأمريكية الاحتفاظ بهذه المبالغ المستردة حتى شهر مارس بسبب سنوات من الإيداع الاحتيالي للائتمان).
دائمًا ما تكون المبالغ المستردة ممتعة ، ولكن سيكون من الأفضل تجنب الدفع الزائد في المقام الأول عن طريق ملء W-4 بشكل صحيح أو حساب الضرائب المقدرة بدقة. كلما اقتربت من استرداد أموالك من الصفر ، زادت الأموال التي ستحصل عليها طوال العام السابق.
بالطبع ، لا يتفق الجميع. يعتبر بعض الأشخاص أن استرداد الضرائب هو خطة ادخار بديلة ويتطلعون إلى سداد المبلغ الإجمالي.
يسلط الضوء
إذا حصلت على استرداد ضريبي ، فمن المحتمل أنك دفعت ضرائب زائدة خلال السنة الضريبية السابقة.
يمكن للموظفين تجنب دفع مبالغ زائدة عن طريق ملء نموذج W-4 بدقة والتأكد من أن المعلومات حديثة.
قد تتلقى أيضًا استردادًا إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد ، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) أو الائتمان الضريبي الممتاز (PTC) أو الائتمان الضريبي للأطفال (CTC).
يمكن لدافعي الضرائب العاملين لحسابهم الخاص تجنب دفع مبالغ زائدة عن طريق تقدير ضرائبهم ربع السنوية بدقة أكبر.
التعليمات
كيف يمكنني التحقق من حالة استرداد الضرائب الخاصة بي؟
يمكنك استخدام أين أموالي المستردة في مصلحة الضرائب؟ أداة للتحقق من حالة أحدث إقرار ضريبي تم تقديمه خلال العامين الضريبيين الماضيين. يمكنك البدء في التحقق من مكان استرداد أموالي؟ بعد 24 ساعة من استلام مصلحة الضرائب لإقرار الضرائب المقدم إلكترونيًا أو بعد أربعة أسابيع من إرسال الإقرار الضريبي الورقي بالبريد.
لماذا يسترد الناس الضرائب؟
سوف تسترد أموالك إذا دفعت ضرائب زائدة في العام السابق. يمكن أن يحدث هذا إذا اقتطاع صاحب العمل الكثير من راتبك (بناءً على المعلومات التي قدمتها في W-4 الخاص بك). إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيمكنك استرداد أموالك إذا دفعت ضرائب ربع سنوية زائدة. يمكن أن تؤدي الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد ، مثل EITC ، إلى المبالغ المستردة.
متى يمكنني توقع استرداد ضريبي؟
تدعي دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) أنها تصدر "معظم عمليات رد الأموال في أقل من 21 يومًا تقويميًا". ومع ذلك ، فإنه ينص أيضًا على أنه نظرًا ل COVID-19 ، يستغرق الأمر وقتًا أطول من المعتاد لمعالجة المرتجعات المرسلة بالبريد وأكثر من 21 يومًا لإصدار المبالغ المستردة لبعض الإقرارات الضريبية المرسلة بالبريد والمرفعة إلكترونيًا والتي تتطلب المراجعة. إذا كنت تطالب بائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) أو الائتمان الضريبي الإضافي للأطفال (CTC) ، فلن يصل المبلغ المسترد في وقت قريب من أوائل شهر مارس.
