Бенефициар

Всякий раз, когда вы открываете финансовый счет, вас почти всегда просят назвать бенефициара. Смысл этого выбора состоит в том, чтобы дать кому-то право на преимущества учетной записи, как правило, после смерти владельца учетной записи. Если вы приобрели страхование жизни, например, вы называете бенефициара, который получает преимущества полиса, когда вы переходите.

Определение получателя

Поскольку вы открываете практически любой вид финансового счета — банковский счет, счет страхования жизни, брокерский счет, пенсионные счета, такие как 401 (k) и IRA, среди прочего — учреждение попросит вас назвать бенефициара. Вы также установите бенефициаров при создании завещания или других юридических договоров, которые требуют от вас указать кого-то, кто будет получать выгоду вместо вас.

В случае некоторых трастов бенефициаром можете даже быть вы и ваш супруг, пока вы живы.

Бенефициаром обычно является физическое лицо, но это может быть любое количество физических лиц, а также другие организации:

• Доверенное лицо вашего доверия

• Ваше поместье

• Благотворительная или иная подобная организация

• Одинокий человек

• Два и более человека

Как владелец актива, вы, как правило, можете направить его нужному человеку или группе, и вы можете установить условия в отношении денег. Например, вы можете указать, что ребенок не будет получать денежный грант от траста, пока не достигнет заданного возраста. Добавление условий к учетной записи не часто бывает с финансовыми счетами, но может быть вариантом для трастов.

В качестве бенефициара принято указывать супруга, но многие финансовые счета позволяют указать кого угодно. А завещание или траст могут предоставить полную свободу в управлении вашими активами. Вы захотите предоставить четкую идентификацию бенефициаров, часто включая адреса и номера социального страхования.

Почему важно выбрать получателя

Когда они открывают счет, многие люди забывают выбрать бенефициара, отчасти потому, что это не является абсолютно необходимым при открытии многих финансовых счетов. Другие просто не хотят иметь дело с мыслью о собственной смертности и могут избежать выборов. Но настройка ваших бенефициаров чрезвычайно важна по следующим причинам:

• Ваши активы направляются так, как вы хотите. Назначение бенефициара гарантирует, что ваши активы перейдут к людям, которым вы хотите их передать. Если вы не назовете бенефициара, суд может в конечном итоге направить активы туда, где он сочтет нужным.

• Вы избегаете конфликтов. Будь то в суде (что может быть дорого) или между родственниками, ссорящимися из-за части вашего имущества, конфликт можно уменьшить, указав имя бенефициара. Это, как правило, создает законный способ передачи ваших активов тем, кому вы намереваетесь их передать.

• Вы можете уменьшить юридическое вмешательство. Указание бенефициара также может помочь вам избежать задержек, связанных с судом по наследственным делам,. который может заморозить активы на годы в особо сложных случаях.

Если вы не назовете выгодоприобретателя, то потом это может вызвать существенную головную боль, может быть, не у вас, а у тех, кто должен разобраться с вашими делами. Назначение бенефициара также предотвращает превращение этой небольшой задачи в ряд других неприятных проблем.

Типы бенефициаров

В целом существует два типа бенефициаров: первичный бенефициар и условный бенефициар. Вот разница:

• Основной бенефициар первым в очереди получает любые выплаты от ваших активов. Как правило, вы можете разделить свои активы между таким количеством основных бенефициаров, какое считаете нужным, и распределять свои активы по своему усмотрению, назначая каждому определенный процент от вашего счета. Все основные бенефициары являются первыми в очереди, хотя вы, возможно, предоставили им разные проценты от вашего счета.

• Условный бенефициар получает пособие, если один или несколько основных бенефициаров не могут его получить (возможно, из-за смерти). В случае, если основной бенефициар не может получить средства, вы можете выбрать, чтобы пособия перешли детям бенефициара или иным образом распределились между другими оставшимися основными бенефициарами. После того, как активы были распределены, любые условные бенефициары не имеют дальнейших претензий.

Не все финансовые счета позволяют указать условного бенефициара. Однако в некоторых случаях у вас может быть даже третий вариант — третичный бенефициар — в случае, если первичные или условные бенефициары не могут получить деньги или не могут быть найдены.

Как выбрать получателя

Когда вы решаете, как выбрать своих бенефициаров, вам нужно учитывать не только то, кому могут понадобиться деньги, но и то, может ли определенный тип счета принести пользу определенному бенефициару больше, чем другому.

Например, Roth IRA предоставляет специальные льготы по планированию имущества, а закон о выходе на пенсию предоставляет больше возможностей супругу, наследующему пенсионный счет, чем другим бенефициарам. Предоставив правильный аккаунт (или его часть) нужному человеку, вы сможете предоставить ему дополнительную выгоду (например, более низкие налоги), которая стоит больше, чем просто стоимость аккаунта.

Это могут быть сложные вопросы, и хороший финансовый консультант может помочь их решить. Если у вас есть консультант, ведущий ваши финансовые дела, то он или она может скорректировать назначение бенефициаров на ваших счетах в соответствии с вашими пожеланиями. Если вы управляете учетной записью (скажем, онлайн-брокерской учетной записью), то вы обычно можете настроить бенефициара непосредственно в режиме онлайн.

После того, как вы выбрали своих бенефициаров, важно регулярно просматривать назначения. Основные жизненные события (смерть, развод, рождение) могут изменить того, кого вы хотите сделать своим бенефициаром. И последнее, чего вы хотите, это чтобы ваши с трудом заработанные активы достались кому-то, кто вам больше не нужен.

Вы также должны быть осторожны, чтобы любой язык в вашем завещании не противоречил назначению бенефициара. Обозначения бенефициара обычно имеют приоритет над вашей волей.

Как правило, вы можете выбирать своих бенефициаров по своему усмотрению, хотя закон ограничивает вашу возможность не указывать имя супруга в некоторых пенсионных счетах.

Для пенсионных счетов, регулируемых Законом об обеспечении пенсионного дохода сотрудников (ERISA), супруги должны быть проинформированы, если они не указаны в качестве основного бенефициара с не менее чем 50 процентами стоимости счета. Если супруг соглашается не быть основным бенефициаром или получать менее половины счета, необходимо подписать отказ от прав. Счета, на которые распространяется ERISA, включают спонсируемые компанией пенсионные счета, такие как планы 401 (k), планы SEP, SIMPLE IRA и пенсионные планы, но не другие распространенные планы, такие как IRA или 403 (b).

Несовершеннолетние как выгодоприобретатели

Несовершеннолетние, конечно, как правило, зависят от других в плане их финансовых средств к существованию, и может быть разумным и утешительным оставить несовершеннолетнего ребенка в качестве бенефициара. Однако несовершеннолетний обычно не может владеть имуществом, поэтому вам необходимо создать структуру, которая гарантирует, что ребенок получит активы.

Одним из способов является наличие опекуна, который держит имущество несовершеннолетнего на попечении. Вы также можете использовать доверие с тем же эффектом, но с дополнительным преимуществом. С трастом вы можете указать, что активы будут переданы бенефициарам только по достижении ими определенного возраста.

Особенно в случае планирования недвижимости может быть полезно привлечь юриста для структурирования любых юридических документов, чтобы они достигли ваших целей, не создавая дополнительных сложностей.

Нижняя линия

Как правило, выбрать бенефициара несложно, и большинство финансовых учреждений запрашивают его при открытии счета. Предоставление информации занимает всего минуту или две, а впоследствии может сэкономить много сил вашим наследникам, поэтому эксперты рекомендуют позаботиться об этом немедленно.

Особенности

• Бенефициар – это физическое лицо, которое получает выгоду, которая обычно представляет собой денежную выгоду.

• Владелец полиса страхования жизни может изменить бенефициара в любое время, хотя для этого обычно требуется заполнить необходимые документы в компании по страхованию жизни.

• Распределения обычно сопровождаются налоговыми последствиями, а иногда и различными условиями.

• Если распределение осуществляется в форме пенсионного счета, то необходимо учитывать множество факторов, таких как временные рамки и суммы распределения, в зависимости от типа счета.