Investor's wiki

Förmånstagare

Förmånstagare

NÀr du öppnar ett finansiellt konto blir du nÀstan alltid ombedd att namnge en förmÄnstagare. Innebörden av detta val Àr att ge nÄgon rÀtt till förmÄnerna för kontot, vanligtvis vid kontoinnehavarens död. Om du till exempel har köpt livförsÀkring, nÀmner du en förmÄnstagare som fÄr förmÄnerna frÄn försÀkringen nÀr du passerar.

Definition av förmÄnstagare

NĂ€r du öppnar nĂ€stan vilken typ av finansiellt konto som helst – ett bankkonto, livförsĂ€kring, ett mĂ€klarkonto, pensionskonton som 401(k) och IRA, bland annat – kommer institutionen att be dig att namnge en förmĂ„nstagare. Du kommer ocksĂ„ att upprĂ€tta förmĂ„nstagare nĂ€r du skapar ett testamente eller andra juridiska kontrakt som krĂ€ver att du anger nĂ„gon som ska dra nytta i ditt stĂ€lle.

NÀr det gÀller vissa truster kan förmÄnstagaren till och med vara du och din make medan du lever.

FörmÄnstagaren Àr vanligtvis en person, men det kan vara ett valfritt antal individer sÄvÀl som andra enheter:

  • En förvaltare av ditt förtroende

  • Din egendom

  • En vĂ€lgörenhetsorganisation eller annan organisation

– En enda person

  • TvĂ„ eller fler personer

Som Àgare av tillgÄngen kan du i allmÀnhet rikta den till den person eller grupp du vill ha och du kanske kan stÀlla villkor pÄ pengarna. Du kanske till exempel kan ange att ett barn inte kommer att fÄ ett bidrag frÄn en stiftelse förrÀn det nÄr en förinstÀlld Älder. Att lÀgga till villkor pÄ kontot Àr inte ofta fallet med finansiella konton men kan vara ett alternativ för truster.

Det Àr typiskt att namnge en make som en förmÄnstagare, men mÄnga finansiella konton lÄter dig namnge vem som helst. Och ett testamente eller förtroende kan ge total handlingsfrihet för att styra dina tillgÄngar. Du vill ange tydlig identifiering för förmÄnstagare, ofta inklusive adresser och personnummer.

Varför det Àr viktigt att vÀlja en förmÄnstagare

NÀr de öppnar ett konto glömmer mÄnga mÀnniskor att vÀlja en förmÄnstagare, delvis för att det inte Àr absolut nödvÀndigt nÀr man startar mÄnga finansiella konton. Andra vill helt enkelt inte ta itu med tanken pÄ sin egen dödlighet och kan undvika att göra val. Men att stÀlla in dina förmÄnstagare Àr oerhört viktigt av följande skÀl:

  • Dina tillgĂ„ngar riktas som du vill. Att namnge en förmĂ„nstagare sĂ€kerstĂ€ller att dina tillgĂ„ngar gĂ„r till de personer som du vill ska ha dem. Om du inte nĂ€mner en förmĂ„nstagare kan en domstol i slutĂ€ndan styra tillgĂ„ngar dit den finner lĂ€mpligt.

  • Du undviker konflikt. Oavsett om det Ă€r i domstolen – vilket kan bli dyrt – eller bland slĂ€ktingar som tjafsar om en del av din egendom, kan konflikten minskas genom att namnge en förmĂ„nstagare. Om du gör det skapar du i allmĂ€nhet en rĂ€ttsligt verkstĂ€llbar metod för att flytta dina tillgĂ„ngar till dem du avser att ha dem.

  • Du kan minska rĂ€ttslig inblandning. Att namnge en förmĂ„nstagare kan ocksĂ„ hjĂ€lpa dig att undvika förseningar i samband med skifterĂ€tt,. som kan binda tillgĂ„ngar i flera Ă„r i sĂ€rskilt svĂ„ra fall.

Om du inte nÀmner en förmÄnstagare kan det orsaka betydande huvudvÀrk senare, kanske inte för dig utan för dem som mÄste ta itu med att reda ut dina Àrenden. Att namnge en förmÄnstagare förhindrar ocksÄ att denna lilla uppgift spiralerar in i ett antal andra obehagliga frÄgor.

Typer av förmÄnstagare

I allmÀnhet finns det tvÄ typer av förmÄnstagare: en primÀr förmÄnstagare och en kontingent förmÄnstagare. HÀr Àr skillnaden:

  • En primĂ€r förmĂ„nstagare stĂ„r först i kön för att ta emot eventuella utdelningar frĂ„n dina tillgĂ„ngar. I allmĂ€nhet kan du dela upp dina tillgĂ„ngar mellan sĂ„ mĂ„nga primĂ€ra förmĂ„nstagare som du tycker Ă€r lĂ€mpligt och fördela dina tillgĂ„ngar som du vill, och tilldela en viss procentandel av ditt konto till var och en. Alla primĂ€ra förmĂ„nstagare Ă€r först i kön, Ă€ven om du kan ha gett dem olika procentandelar av ditt konto.

  • En kontingentförmĂ„nstagare fĂ„r en förmĂ„n om en eller flera av de primĂ€ra förmĂ„nstagarna inte kan samla in (kanske pĂ„ grund av dödsfall). I hĂ€ndelse av att en primĂ€r förmĂ„nstagare inte kan samla in kan du kanske vĂ€lja att fĂ„ förmĂ„nerna att gĂ„ till förmĂ„nstagarens barn eller pĂ„ annat sĂ€tt fördelas mellan andra Ă„terstĂ„ende primĂ€ra förmĂ„nstagare. NĂ€r tillgĂ„ngarna har fördelats har eventuella villkorade förmĂ„nstagare inga ytterligare ansprĂ„k.

Inte alla finansiella konton tillĂ„ter dig att ange en villkorad förmĂ„nstagare. Men i vissa fall kan du till och med ha ett tredje alternativ – en tertiĂ€r förmĂ„nstagare – om de primĂ€ra eller kontingenta förmĂ„nstagarna inte kan samla in eller inte kan hittas.

Hur du vÀljer din förmÄnstagare

NÀr du funderar pÄ hur du ska vÀlja dina förmÄnstagare, vill du inte bara ta hÀnsyn till vem som kan behöva pengarna utan ocksÄ om en viss kontotyp kan gynna en viss förmÄnstagare mer Àn en annan.

Till exempel ger en Roth IRA sÀrskilda förmÄner för fastighetsplanering, och pensionslagstiftningen ger fler alternativ för en make som Àrver ett pensionskonto Àn vad den gör för andra förmÄnstagare. Genom att ge rÀtt konto (eller en del av det) till rÀtt person kan du kanske ge dem en extra förmÄn (som lÀgre skatter) som Àr vÀrd mer Àn bara vÀrdet pÄ kontot.

Det kan vara komplicerade Àrenden och en bra finansiell rÄdgivare kan hjÀlpa till att ta itu med dem. Om du har en rÄdgivare som sköter dina ekonomiska Àrenden kan han eller hon justera förmÄnstagarbeteckningarna pÄ dina konton efter dina önskemÄl. Om du hanterar kontot (sÀg ett onlinemÀklarkonto) kan du vanligtvis justera förmÄnstagaren direkt online.

NÀr du har valt dina förmÄnstagare Àr det viktigt att se över designen regelbundet. Stora livshÀndelser (död, skilsmÀssa, födelse) kan förÀndra vem du vill ska bli din förmÄnstagare. Och det sista du vill Àr att dina surt förvÀrvade tillgÄngar gÄr till nÄgon du inte lÀngre bryr dig om.

Du bör ocksÄ vara försiktig sÄ att alla sprÄk i ditt testamente inte kommer i konflikt med mottagarnas design. Mottagarnas design har i allmÀnhet företrÀde framför din vilja.

I allmÀnhet kan du vÀlja dina förmÄnstagare som du tycker Àr lÀmpligt, Àven om lagen begrÀnsar din möjlighet att inte namnge en make pÄ vissa pensionskonton.

För pensionskonton som regleras av Employee Retirement Income Security Act (ERISA), mÄste makar informeras om de inte anges som en primÀr förmÄnstagare med minst 50 procent av kontots vÀrde. Om maken samtycker till att inte vara en primÀr förmÄnstagare eller att fÄ mindre Àn halva kontot, mÄste ett avstÄende undertecknas. Konton som omfattas av ERISA inkluderar företagssponsrade pensionskonton som 401(k)-planer, SEP-planer, ENKLA IRA och pensionsplaner, men inte andra vanliga planer som en IRA eller 403(b).

MinderÄriga som förmÄnstagare

MinderÄriga Àr naturligtvis vanligtvis beroende av andra för sin ekonomiska försörjning, och det kan vara klokt och tröstande att lÀmna ett minderÄrigt barn som förmÄnstagare. Men en minderÄrig kan vanligtvis inte inneha egendom, sÄ du mÄste skapa en struktur som sÀkerstÀller att barnet fÄr tillgÄngarna.

Ett sÀtt Àr att ha en vÄrdnadshavare som hÄller tillgÄngar i förvar Ät den minderÄrige. Du kanske ocksÄ kan anvÀnda ett förtroende med samma effekt men med en extra fördel. Med en trust kan du ange att tillgÄngarna ska ges till förmÄnstagare först nÀr de nÄr en viss Älder.

SÀrskilt nÀr det gÀller fastighetsplanering kan det vara bra att involvera en advokat för att strukturera alla juridiska dokument sÄ att de uppnÄr dina mÄl utan att skapa ytterligare komplikationer.

slutsats

Det Àr i allmÀnhet lÀtt att vÀlja en förmÄnstagare, och de flesta finansinstitut ber om en nÀr du öppnar kontot. Det tar bara en minut eller tvÄ att tillhandahÄlla informationen, och det kan spara mycket anstrÀngning för dina arvingar senare, sÄ experter rekommenderar att du tar hand om det omedelbart.

##Höjdpunkter

– En förmĂ„nstagare Ă€r en individ som fĂ„r en förmĂ„n, vilket vanligtvis Ă€r en ekonomisk fördel.

  • Ägaren av en livförsĂ€kring kan Ă€ndra förmĂ„nstagaren nĂ€r som helst, Ă€ven om detta vanligtvis krĂ€ver att du fyller i det nödvĂ€ndiga pappersarbetet med livförsĂ€kringsbolaget.

– Utdelningarna kommer typiskt sett med skattekonsekvenser och ibland olika bestĂ€mmelser.

– Om fördelningen Ă€r i form av ett pensionskonto sĂ„ finns det mĂ„nga faktorer att ta hĂ€nsyn till, som tidsram och fördelningsbelopp, beroende pĂ„ typ av konto.