Beneficjant

Za każdym razem, gdy otwierasz konto finansowe, prawie zawsze pojawia się prośba o podanie beneficjenta. Znaczenie tego wyboru polega na tym, aby uprawniać kogoś do korzyści wynikających z konta, zwykle w przypadku śmierci posiadacza konta. Jeśli na przykład kupiłeś ubezpieczenie na życie, podasz beneficjenta, który otrzymuje korzyści z polisy, gdy przechodzisz.

Definicja beneficjenta

Ponieważ otwierasz prawie każdy rodzaj konta finansowego – konto bankowe, ubezpieczenie na życie, konto maklerskie, konta emerytalne, takie jak 401(k) i IRA, między innymi – instytucja poprosi Cię o wskazanie beneficjenta. Ustanowisz również beneficjentów podczas tworzenia testamentu lub innych umów prawnych, które wymagają od Ciebie wskazania kogoś, kto będzie korzystał w Twoim imieniu.

W przypadku niektórych trustów beneficjentem może być nawet ty i twój współmałżonek za życia.

Beneficjentem jest zazwyczaj osoba, ale może to być dowolna liczba osób, a także inne podmioty:

Powiernik twojego zaufania
Twoja posiadłość
Organizacja charytatywna lub inna
Jedna osoba
Dwie lub więcej osób

Jako właściciel aktywów możesz ogólnie skierować je do osoby lub grupy, którą chcesz, i możesz być w stanie określić warunki dotyczące pieniędzy. Na przykład możesz określić, że dziecko nie otrzyma dotacji pieniężnej od funduszu powierniczego, dopóki nie osiągnie określonego wieku. Dodawanie warunków do konta nie zdarza się często w przypadku kont finansowych, ale może być opcją dla trustów.

Typowe jest wymienianie współmałżonka jako beneficjenta, ale wiele kont finansowych pozwala na wymienienie kogokolwiek. A testament lub fundusz powierniczy mogą zapewnić całkowitą swobodę w kierowaniu twoimi aktywami. Będziesz chciał zapewnić beneficjentom jednoznaczną identyfikację, często zawierającą adresy i numery ubezpieczenia społecznego.

Dlaczego tak ważny jest wybór beneficjenta

Podczas otwierania konta wiele osób zapomina wybrać beneficjenta, po części dlatego, że nie jest to absolutnie konieczne przy zakładaniu wielu kont finansowych. Inni po prostu nie chcą zajmować się myślą o własnej śmiertelności i mogą uniknąć wyborów. Ale skonfigurowanie beneficjentów jest niezwykle ważne z następujących powodów:

Twoje aktywa są kierowane tak, jak chcesz. Wyznaczenie beneficjenta gwarantuje, że Twoje aktywa trafią do osób, które chcesz je mieć. Jeśli nie wymienisz beneficjenta, sąd może w końcu skierować aktywa tam, gdzie uzna to za stosowne.
Unikasz konfliktów. Niezależnie od tego, czy toczy się w sądzie – co może być kosztowne – czy między krewnymi kłócącymi się o część Twojej posiadłości, konflikt można ograniczyć, wyznaczając beneficjenta. Takie postępowanie zazwyczaj tworzy prawnie wykonalną metodę przeniesienia aktywów do tych, które zamierzasz mieć.
Możesz zmniejszyć ingerencję prawną. Wskazanie beneficjenta może również pomóc w uniknięciu opóźnień związanych z sądem spadkowym,. który w szczególnie trudnych przypadkach może zablokować aktywa na lata.

Jeśli nie wymienisz beneficjenta, może to później spowodować znaczne bóle głowy, może nie dla ciebie, ale dla tych, którzy mają do czynienia z uporządkowaniem twoich spraw. Nadanie nazwy beneficjentowi zapobiega również wpadaniu tego małego zadania w szereg innych nieprzyjemnych problemów.

Rodzaje beneficjentów

Ogólnie rzecz biorąc, istnieją dwa rodzaje beneficjentów: beneficjent główny i beneficjent warunkowy. Oto różnica:

Główny beneficjent jest pierwszym w kolejce do otrzymania wszelkich wypłat z Twoich aktywów. Ogólnie rzecz biorąc, możesz podzielić swoje aktywa między tylu głównych beneficjentów, ile uznasz za stosowne i podzielić swoje aktywa, jak chcesz, przypisując każdemu z nich pewien procent swojego konta. Wszyscy główni beneficjenci są pierwsi w kolejce, chociaż mogłeś dać im różne procenty swojego konta.
beneficjent warunkowy otrzymuje świadczenie, jeśli jeden lub więcej głównych beneficjentów nie jest w stanie odebrać (być może z powodu śmierci). W przypadku, gdy główny beneficjent nie jest w stanie zebrać, możesz zdecydować, aby świadczenia trafiły do dzieci beneficjenta lub w inny sposób zostały przydzielone innym pozostałym głównym beneficjentom. Po podziale aktywów beneficjenci warunkowi nie mają dalszych roszczeń.

Nie wszystkie rachunki finansowe umożliwiają określenie beneficjenta warunkowego. Jednak w niektórych przypadkach możesz mieć nawet trzecią opcję – beneficjenta trzeciego – w przypadku, gdy beneficjenci pierwotni lub warunkowi nie są w stanie zebrać lub nie można ich znaleźć.

Jak wybrać odbiorcę

Gdy zastanawiasz się, jak wybrać swoich beneficjentów, będziesz chciał wziąć pod uwagę nie tylko to, kto może potrzebować pieniędzy, ale także to, czy określony rodzaj konta może przynieść korzyści jednemu beneficjentowi bardziej niż innemu.

Na przykład Roth IRA zapewnia specjalne korzyści związane z planowaniem majątku, a prawo emerytalne zapewnia więcej opcji współmałżonkowi dziedziczącemu konto emerytalne niż innym beneficjentom. Przekazując odpowiednie konto (lub jego część) właściwej osobie, możesz zapewnić jej dodatkowe korzyści (takie jak niższe podatki), które są warte więcej niż tylko wartość konta.

Mogą to być sprawy skomplikowane, a dobry doradca finansowy może im pomóc. Jeśli masz doradcę prowadzącego Twoje sprawy finansowe, może on dostosować oznaczenia beneficjentów na Twoich rachunkach, zgodnie z Twoimi życzeniami. Jeśli zarządzasz rachunkiem (powiedzmy rachunkiem maklerskim online), to zazwyczaj możesz dokonać korekty beneficjenta bezpośrednio online.

Po wybraniu beneficjentów ważne jest, aby regularnie przeglądać projekty. Główne wydarzenia życiowe (śmierć, rozwód, narodziny) mogą zmienić to, kim chcesz być beneficjentem. A ostatnią rzeczą, jakiej chcesz, jest przekazanie swoich ciężko zarobionych aktywów komuś, na kim już ci nie zależy.

Musisz również uważać, aby żaden język w twoim testamencie nie kolidował z projektami beneficjentów. Projekty beneficjenta mają na ogół pierwszeństwo przed Twoją wolą.

Ogólnie rzecz biorąc, możesz wybrać swoich beneficjentów według własnego uznania, chociaż prawo ogranicza twoją możliwość nie wymieniania małżonka na niektórych kontach emerytalnych.

W przypadku kont emerytalnych podlegających Ustawie o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników (ERISA), małżonkowie muszą zostać poinformowani, jeśli nie są wymienieni jako główny beneficjent z co najmniej 50% wartości konta. Jeśli małżonek zgadza się nie być głównym beneficjentem lub otrzymywać mniej niż połowę konta, zrzeczenie się musi zostać podpisane. Konta objęte ERISA obejmują sponsorowane przez firmę konta emerytalne, takie jak plany 401(k), plany SEP, SIMPLE IRA i plany emerytalne, ale nie inne powszechne plany, takie jak IRA lub 403(b).

Małoletni jako beneficjenci

Nieletni, oczywiście, są zazwyczaj uzależnieni od innych, jeśli chodzi o ich finansowe utrzymanie, a pozostawienie nieletniego dziecka jako beneficjenta może być ostrożne i pocieszające. Jednak osoba niepełnoletnia zwykle nie może posiadać własności, więc musisz stworzyć strukturę, która zapewni dziecku otrzymanie majątku.

Jednym ze sposobów jest posiadanie opiekuna, który przetrzymuje majątek osoby nieletniej. Możesz również użyć trustu w tym samym celu, ale z dodatkową korzyścią. Dzięki zaufaniu możesz określić, że aktywa będą przekazywane beneficjentom dopiero po osiągnięciu określonego wieku.

Zwłaszcza w przypadku planowania spadkowego pomocne może być zaangażowanie prawnika do ułożenia wszelkich dokumentów prawnych tak, aby spełniały Twoje cele bez powodowania dalszych komplikacji.

dolna linia

Generalnie łatwo jest wybrać beneficjenta, a większość instytucji finansowych prosi o niego podczas otwierania konta. Dostarczenie informacji zajmuje tylko minutę lub dwie, a później może zaoszczędzić wiele wysiłku dla spadkobierców, więc eksperci zalecają natychmiastowe zajęcie się nimi.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

Beneficjent to osoba fizyczna, która otrzymuje korzyść, która zazwyczaj jest korzyścią pieniężną.
Właściciel polisy ubezpieczeniowej na życie może w dowolnym momencie zmienić beneficjenta, ale zazwyczaj wymaga to wypełnienia niezbędnych dokumentów w firmie ubezpieczeniowej na życie.
Dystrybucje zazwyczaj wiążą się z konsekwencjami podatkowymi, a czasem z różnymi zastrzeżeniami.
Jeśli dystrybucja ma formę konta emerytalnego, należy wziąć pod uwagę wiele czynników, takich jak ramy czasowe i kwoty dystrybucji, w zależności od rodzaju konta.