Сообщено, но не урегулировано (RBNS)
Что сообщается, но не урегулировано (RBNS)?
Заявленные, но не урегулированные (RBNS) относятся к убыткам, заявленным страховой компании, которые не были урегулированы к концу отчетного периода. Заявленные, но не урегулированные (RBNS) убытки рассчитываются с использованием оценки серьезности убытков на основе доступной информации, полученной в процессе урегулирования претензий.
Понимание сообщено, но не урегулировано (RBNS)
Расчет заявленных, но не урегулированных убытков требует понимания того, на какой стадии процесса урегулирования находятся претензии. Расчет представляет собой оценку, основанную на имеющейся у страховщика информации, включая информацию из судебных документов. Точность расчета зависит от типа убытков, подлежащих урегулированию, при этом более сложные претензии труднее точно оценить. Например, иск о возмещении ущерба от пожара в жилом доме может быть легче оценить, чем иск корпорации об ответственности за качество продукции .
Страховые компании рассчитывают свои претензии и связанные с ними убытки, используя различные источники. К ним относятся обязательства по договорам, которые они подписывают, а также договорам, переданным перестраховщикам,. государственным постановлениям, судебным решениям по претензиям и актуарным оценкам. Эта информация относится к расходам на урегулирование убытков и претензиям.
Страховая компания обязана откладывать деньги, называемые резервом требований,. для выплаты страхователям, которые предъявляют законные претензии по их полису. Резерв убытков отражается как обязательство на балансе страховщика. Сумма, которую страховщик размещает в резерве для покрытия убытков RBNS, зависит от правил государственного страхования. Например, от страховых компаний может потребоваться резервировать среднюю стоимость для аналогичного класса требований для каждого неурегулированного требования.
Понесенные, но не заявленные убытки (IBNR) также должны быть оценены и учтены в резерве требований.
Сообщено, но не урегулировано (RBNS) по сравнению с понесенными, но не сообщено (IBNR)
Убытки RBNS аналогичны понесенным, но не заявленным убыткам (IBNR) в том смысле, что ни один из них не был урегулирован в течение отчетного периода; разница заключается в отчетности, поскольку об убытках IBNR страховая компания еще не сообщила. Это означает, что требуемый уровень оценки выше в случае потери IBNR.
Во многих случаях актуарию может быть трудно определить разницу между потерями IBNR и RBNS, в зависимости от используемой модели. Это связано с тем, что претензии формируются по-разному в зависимости от отчетного года и отчетного года. Эти претензии могут быть спрогнозированы отдельно.
Преимущества отчетных, но неурегулированных оценок (RBNS)
Оценка резервов IBNR и RBNS является одной из самых важных задач актуария в страховой компании. Эти оценки влияют на прибыльность страховой компании, а неверные оценки могут иметь серьезные последствия.
Если актуарий завысит оценку, это может привести к тому, что у страховой компании будет меньше денег для инвестирования в рынок. Это также может создать впечатление, что компания работает не очень хорошо, что может привести к повышению цен на их страховые продукты.
Если актуарий занижает оценку, может показаться, что компания работает хорошо, и они могут снизить цены для своих страхователей. Это сделало бы их плохо подготовленными к непредвиденным претензиям в результате прошлых аварий, что могло бы иметь серьезные последствия для страховой компании. В худшем случае они окажутся неплатежеспособными.
Особенности
Понесенные, но не заявленные убытки (IBNR) аналогичны убыткам RBNS тем, что ни один из них не был урегулирован в течение отчетного периода, но отличаются тем, что об убытках еще не сообщалось.
Заявленные, но не урегулированные (RBNS) относятся к убыткам, о которых было сообщено страховой компании и которые не были урегулированы к концу отчетного периода.
Страховщики создают резервы, которые учитываются как обязательства в балансе, для покрытия убытков RBNS и IBNR.
Убытки RBNS рассчитываются с использованием оценки серьезности убытков на основе информации, полученной в процессе урегулирования претензий.
Оценка резервов RBNS влияет на прибыльность страховой компании, так как деньги, отведенные на резервы, могут быть использованы для других целей.
