Anti penningtvätt (AML)

Anti-penningtvätt (AML) är en bred term för lagar och förordningar som införts för att förhindra brottslingar från att tjäna pengar illegalt eller flytta olagliga medel. Även om många illegala aktiviteter är föremål för AML-lagar, är några av de viktigaste skatteflykt, offentlig korruption och marknadsmanipulation genom metoder som tvätthandel.

Många statliga myndigheter och lagar spelar roller för att fastställa AML-krav. I USA tillhandahåller byråer som Securities and Exchange Commission (SEC) och Commodity Futures Trading Commission (CFTC) allmän information och resurser för mäklare-handlare och terminskommissionshandlare för att sätta AML-standarder.

Lagar som har bidragit till kraven mot penningtvätt i USA inkluderar Bank Secrecy Act från 1970, Money Laundering Control Act från 1986 och USA PATRIOT Act från 2001.

På grund av de relevanta lagarnas komplexitet använder många finansinstitutioner AML-programvara för att upptäcka tvivelaktig aktivitet. Dessa mjukvarulösningar utför funktioner som sträcker sig från att kontrollera kundnamn mot myndigheters listor över förbjudna användare till att generera register som är nödvändiga för att upprätthålla efterlevnad.

AML är nära kopplat till Know Your Customer -kraven (KYC), som i huvudsak innebär att verifiera kundernas identiteter och deras inkomstkällor. KYC kräver också att finansinstituten övervakar sina användares aktivitet löpande. Liksom AML är moderna KYC-procedurer kraftigt automatiserade, och många institutioner använder klientintroduktionsprocessen som en möjlighet att skaffa korrekt identifiering från nya kunder.

AML-program är också relevanta för kryptovalutautrymmet. Många kryptovalutabörser har gjort gemensamma ansträngningar för att följa lagar mot penningtvätt när tillsynsmyndigheter började fokusera mer på kryptovalutamarknaden. Ändå finns det en del kritik mot KYC- och AML-krav inom kryptoutrymmet, eftersom kritiker hävdar att efterlevnad minskar deras integritet och omintetgör fördelarna med decentralisering genom att placera känsliga personuppgifter i centraliserade databaser. Förespråkarna hävdar dock att lösningar kan utarbetas som uppfyller regulatoriska krav samtidigt som användarnas integritet säkerställs.

En intressant trend relaterad till AML- och KYC-efterlevnad i kryptovaluta-ekosystemet är viljan hos många börser att självreglera, även när de inte faller inom ramen för befintliga regleringsriktlinjer. I vissa fall har företag till och med gått samman för att bilda branschorgan som syftar till att skapa ramar för självreglering. Denna typ av frivillig efterlevnad både minimerar framtida juridiska risker för kryptorelaterade företag och förbättrar också sannolikheten för ett bredare antagande av kryptovaluta.

##Höjdpunkter

• Anti Money Laundering (AML) insatser syftar till att göra det svårare att dölja vinster från brott.

– Brottslingar använder penningtvätt för att få olagliga medel att verka ha ett legitimt ursprung.

• AML-bestämmelser kräver att finansinstitut utvecklar sofistikerade planer för kundkontroll för att bedöma risker för penningtvätt och upptäcka misstänkta transaktioner.

##FAQ

Kan penningtvätt stoppas?

Med tanke på uppskattade årliga flöden som närmar sig 3 % av den globala ekonomiska produktionen, kan en allt mer aggressiv tillämpning av AML i bästa fall syfta till att begränsa penningtvätt snarare än att stoppa den helt. Penningtvättare verkar aldrig ha ont om pengar eller medbrottslingar, även om AML-åtgärder verkligen gör deras liv svårare.

Vilka sätt kan pengar tvättas på?

Penningtvättare slussar ofta olagliga medel genom medarbetares kassagenererande verksamheter eller genom att blåsa upp fakturor i skalföretagstransaktioner. Lagertransaktioner är penningöverföringar utformade för att dölja källan till olagliga medel. Strukturering, eller smurfing, syftar på att dela upp en stor överföring i mindre för att undvika rapporteringsgränser och granskning av AML.

Vad är skillnaden mellan AML, CDD och KYC?

Anti-penningtvätt (AML) är den breda kategorin av lagar, regler och förfaranden som syftar till att avskräcka penningtvätt, medan kundkontroll (CDD) beskriver den granskning som finansinstitut (och andra) måste utföra för att motverka, identifiera och rapportera kränkningar. Känn din kunds (KYC) regler tillämpar kundkännedom om uppgiften att screena och verifiera potentiella kunder.