Anti-hvidvaskning af penge (AML)
Anti-hvidvaskning af penge (AML) er en bred betegnelse for love og regler, der er indført for at forhindre kriminelle i at tjene penge ulovligt eller flytte ulovlige midler. Mens mange ulovlige aktiviteter er målrettet af AML-love, er nogle af de vigtigste skatteunddragelse, offentlig korruption og markedsmanipulation gennem metoder såsom vaskehandel.
Mange statslige organer og lovgivning spiller roller i etableringen af AML-krav. I USA leverer agenturer som Securities and Exchange Commission (SEC) og Commodity Futures Trading Commission (CFTC) generel information og ressourcer til mægler-forhandlere og futures-kommissionshandlere til at fastsætte AML-standarder.
Love, der har bidraget til krav til bekæmpelse af hvidvaskning af penge i USA omfatter Bank Secrecy Act af 1970, Money Laundering Control Act af 1986 og USA PATRIOT Act af 2001.
På grund af kompleksiteten af de relevante love bruger mange finansielle institutioner AML-software til at opdage tvivlsom aktivitet. Disse softwareløsninger udfører funktioner, der spænder fra kontrol af kundenavne mod offentlige lister over forbudte brugere til generering af registreringer, der er nødvendige for at opretholde overholdelse.
AML er tæt forbundet med Know Your Customer -kravene (KYC), som i det væsentlige involverer verificering af kunders identitet og deres indkomstkilder. KYC kræver også, at finansielle institutioner overvåger deres brugeres aktivitet løbende. Ligesom AML er moderne KYC-procedurer stærkt automatiserede, og mange institutioner bruger klient-onboarding-processen som en mulighed for at opnå korrekt identifikation fra nye kunder.
AML-programmer er også relevante for cryptocurrency-området. Mange cryptocurrency-børser har gjort en fælles indsats for at overholde lovene mod hvidvaskning af penge, da regulatorer begyndte at sætte mere fokus på cryptocurrency-markedet. Alligevel er der en vis kritik over for KYC- og AML-krav inden for kryptoområdet, da kritikere hævder, at compliance mindsker deres privatliv og ophæver fordelene ved decentralisering ved at placere følsomme personlige data i centraliserede databaser. Tilhængere hævder dog, at der kan udtænkes løsninger, der opfylder regulatoriske krav, mens de stadig sikrer brugernes privatliv.
En interessant tendens i forhold til AML- og KYC-overholdelse i kryptovaluta-økosystemet er viljen hos mange børser til at selvregulere, selv når de ikke falder inden for rammerne af eksisterende regulatoriske retningslinjer. I nogle tilfælde er virksomheder endda gået sammen om at danne brancheorganer, der har til formål at skabe rammer for selvregulering. Denne form for frivillig overholdelse minimerer både fremtidige juridiske risici for de krypto-relaterede virksomheder og forbedrer også sandsynligheden for en bredere anvendelse af kryptovaluta.
##Højdepunkter
Bekæmpelse af hvidvaskning af penge (AML) søger at gøre det sværere at skjule profit fra kriminalitet.
Kriminelle bruger hvidvaskning af penge til at få ulovlige midler til at se ud til at have en legitim oprindelse.
AML-regler kræver, at finansielle institutioner udvikler sofistikerede kundedue diligence-planer for at vurdere risikoen for hvidvaskning af penge og opdage mistænkelige transaktioner.
##Ofte stillede spørgsmål
Kan hvidvaskning af penge stoppes?
I betragtning af de anslåede årlige strømme, der nærmer sig 3 % af den globale økonomiske produktion, kan en stadig mere aggressiv håndhævelse af AML i bedste fald sigte mod at begrænse hvidvaskning af penge i stedet for at stoppe den helt. Hvidvaskere ser aldrig ud til at mangle penge eller medskyldige, selvom AML-foranstaltninger bestemt gør deres liv sværere.
Hvad er nogle måder, hvorpå penge bliver hvidvasket?
Hvidvaskere sender ofte ulovlige midler gennem associerede virksomheders pengeskabende forretninger eller ved at skrue op for fakturaer i shell-virksomhedstransaktioner. Lagdelte transaktioner er pengeoverførsler designet til at skjule kilden til ulovlige midler. Strukturering eller smurfing refererer til praksis med at dele en stor overførsel op i mindre for at omgå rapporteringsgrænser og AML-kontrol.
Hvad er forskellen mellem AML, CDD og KYC?
Bekæmpelse af hvidvaskning af penge (AML) er den brede kategori af love, regler og procedurer, der har til formål at afskrække hvidvaskning af penge, mens kundekendskabsundersøgelse (CDD) beskriver den kontrol, finansielle institutioner (og andre) er forpligtet til at udføre for at forhindre, identificere og rapportere krænkelser. Kend din klient (KYC)-regler anvender kundedue diligence til opgaven med at screene og verificere potentielle kunder.
