Geldwäschebekämpfung (AML)
Geldwäschebekämpfung (AML) ist ein weit gefasster Begriff für Gesetze und Vorschriften, die erlassen werden, um Kriminelle daran zu hindern, illegal Geld zu verdienen oder illegale Gelder zu bewegen. Während viele illegale Aktivitäten durch AML-Gesetze ins Visier genommen werden, sind einige der wichtigsten Steuerhinterziehung, öffentliche Korruption und Marktmanipulation durch Methoden wie Wash Trading.
Viele staatliche Institutionen und Gesetze spielen eine Rolle bei der Festlegung von AML-Anforderungen. In den USA stellen Agenturen wie die Securities and Exchange Commission (SEC) und die Commodity Futures Trading Commission (CFTC) allgemeine Informationen und Ressourcen für Broker-Dealer und Futures-Kommissionshändler bereit, um AML-Standards festzulegen.
Zu den Gesetzen, die zu den Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche in den Vereinigten Staaten beigetragen haben, gehören der Bank Secrecy Act von 1970, der Money Laundering Control Act von 1986 und der USA PATRIOT Act von 2001.
Aufgrund der Komplexität der relevanten Gesetze verwenden viele Finanzinstitute AML-Software, um fragwürdige Aktivitäten zu erkennen. Diese Softwarelösungen führen Funktionen aus, die vom Abgleich von Kundennamen mit staatlichen Listen verbotener Benutzer bis hin zur Generierung von Datensätzen reichen, die für die Aufrechterhaltung der Compliance erforderlich sind.
AML ist eng mit den Anforderungen von Know Your Customer (KYC) verbunden, bei denen es im Wesentlichen darum geht, die Identität der Kunden und ihre Einkommensquellen zu überprüfen. KYC erfordert auch, dass Finanzinstitute die Aktivitäten ihrer Benutzer kontinuierlich überwachen. Wie AML sind auch moderne KYC-Verfahren stark automatisiert, und viele Institute nutzen den Kunden-Onboarding-Prozess als Gelegenheit, sich von neuen Kunden ordnungsgemäß zu identifizieren.
AML-Programme sind auch für den Kryptowährungsraum relevant. Viele Kryptowährungsbörsen haben konzertierte Anstrengungen unternommen, um die Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche einzuhalten, da die Regulierungsbehörden begannen, sich stärker auf den Kryptowährungsmarkt zu konzentrieren. Dennoch gibt es einige Kritik an den KYC- und AML-Anforderungen innerhalb des Krypto-Raums, da Kritiker argumentieren, dass die Einhaltung ihre Privatsphäre verringert und die Vorteile der Dezentralisierung zunichte macht, indem sensible personenbezogene Daten in zentralisierten Datenbanken abgelegt werden. Befürworter argumentieren jedoch, dass Lösungen entwickelt werden können, die die regulatorischen Anforderungen erfüllen und gleichzeitig die Privatsphäre der Benutzer gewährleisten.
Ein interessanter Trend in Bezug auf die AML- und KYC-Compliance im Kryptowährungs-Ökosystem ist die Bereitschaft vieler Börsen, sich selbst zu regulieren, auch wenn sie nicht in den Geltungsbereich bestehender Regulierungsrichtlinien fallen. In einigen Fällen haben sich Unternehmen sogar zu Branchenverbänden zusammengeschlossen, um Rahmenbedingungen für die Selbstregulierung zu schaffen. Diese Art der freiwilligen Einhaltung minimiert sowohl zukünftige rechtliche Risiken für kryptobezogene Unternehmen als auch die Wahrscheinlichkeit einer breiteren Einführung von Kryptowährung.
Höhepunkte
Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) zielen darauf ab, es schwieriger zu machen, Gewinne aus Kriminalität zu verbergen.
Kriminelle nutzen Geldwäsche, um illegale Gelder legitimen Ursprungs vorzutäuschen.
AML-Vorschriften verlangen von Finanzinstituten, ausgeklügelte Pläne zur Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden zu entwickeln, um Geldwäscherisiken zu bewerten und verdächtige Transaktionen aufzudecken.
FAQ
Kann Geldwäsche gestoppt werden?
Angesichts geschätzter jährlicher Ströme von annähernd 3 % der globalen Wirtschaftsleistung kann eine zunehmend aggressive Durchsetzung der Geldwäschebekämpfung bestenfalls darauf abzielen, die Geldwäsche einzudämmen, anstatt sie vollständig zu stoppen. Geldwäschern scheint es nie an Geld oder Komplizen zu mangeln, obwohl AML-Maßnahmen ihnen das Leben sicherlich schwerer machen.
Wie wird Geld gewaschen?
Geldwäscher schleusen oft illegale Gelder durch die zahlungsmittelgenerierenden Geschäfte von Mitarbeitern oder durch Aufblähen von Rechnungen bei Transaktionen von Briefkastenfirmen. Layering-Transaktionen sind Geldtransfers, die darauf abzielen, die Quelle illegaler Gelder zu verschleiern. Strukturierung oder Smurfing bezieht sich auf die Praxis, eine große Übertragung in kleinere aufzuteilen, um Meldegrenzen und AML-Prüfungen zu umgehen.
Was ist der Unterschied zwischen AML, CDD und KYC?
Geldwäschebekämpfung (AML) ist die breite Kategorie der Gesetze, Regeln und Verfahren zur Abschreckung von Geldwäsche, während die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (CDD) die Prüfung beschreibt, die Finanzinstitute (und andere) durchführen müssen, um sie zu verhindern, zu identifizieren und zu melden Verstöße. Die Know-Your-Client-Regeln (KYC) wenden die Kunden-Due-Diligence auf die Aufgabe an, potenzielle Kunden zu prüfen und zu verifizieren.
