SEC-formulär NSAR-A
Vad är SEC Form NSAR-A?
SEC-formuläret NSAR-A var en halvårsrapport till Securities and Exchange Commission (SEC) som registrerade den finansiella informationen för investeringsförvaltningsbolag i slutet av de första sex månaderna av deras räkenskapsår (FY) som en del av deras N- Krav på SAR-formulär. Formuläret fasades ut 2018 och ersattes med blankett N-CEN .
Förstå SEC Form NSAR-A
N -SAR var specifik för registrerade investeringsförvaltningsbolag och krävde att de skulle avslöja finansiell information, såsom försäljning av aktier och portföljens omsättningshastighet, inkluderad i företagets årliga eller halvårsvisa aktieägarrapporter .
SEC-formuläret NSAR-A och alla dess relaterade anmälningar omfattades av avsnitt 30 i Investment Company Act från 1940 och avsnitt 13 och 15(d) i Securities Exchange Act från 1934,. som var och en kräver att investeringsbolag och truster lämnar in semi- års- och årsrapporter med SEC .
Förutom finansiell information gav formuläret även vissa detaljer om ett investeringsförvaltningsbolags ledarskap, rådgivare, försäkringsgivare och anknytningar. Formuläret instiftades för att skydda investerare genom att tillhandahålla grundläggande information så att de kunde välja ett företag som de litar på med sina investeringar.
Formulär N-SAR och dess tillhörande ansökningar behöver inte längre lämnas in av investeringsbolag, även om SEC accepterade formulär N-SAR, och ändringar av tidigare inlämnade formulär N-SAR, fram till 1 juni 2019.
SEC Form NSAR-A vs. SEC-formulär N-CEN
SEC Form N-CEN introducerades för att modernisera investeringsbolagens rapportering. Även om den innehåller många av samma element som finns i SEC Form NSAR-A, ersatte eller eliminerade den också föråldrade föremål som hittats i den gamla formen med mer relevanta. Många av ändringarna gjordes för att återspegla aktuella behov, inklusive information om värdepappersutlåning och börshandlade fonder (ETF).
En annan anmärkningsvärd förändring var tidsperioden. SEC-formuläret N-CEN bör lämnas in årligen, snarare än var sjätte månad, och skickas in inom 75 dagar efter slutet av fondens räkenskapsår.
Alla registrerade investeringsbolag måste lämna in det nya N-CEN-dokumentet i formatet Extensible Markup Language (XML). Men som ett alternativ har ett online-webbaserat formulär som kan matas in manuellt också gjorts tillgängligt på SEC:s elektroniska dokumentinsamling, analys och hämtning (EDGAR) system .
##Höjdpunkter
SEC-formuläret NSAR-A var en halvårsrapport till SEC som registrerade den finansiella informationen för investeringsförvaltningsbolag i slutet av de första sex månaderna av deras räkenskapsår.
Under 2018 ersattes SEC Form NSAR-A av Form N-CEN .
– Formuläret innehöll finansiell information såsom försäljning av aktier, portföljens omsättningshastighet och andra uppgifter som ingår i bolagets aktieägarrapporter.
