Formularz SEC NSAR-A
Co to jest formularz SEC NSAR-A?
Formularz SEC NSAR-A by艂 sk艂adanym co p贸艂 roku wnioskiem w Komisji Papier贸w Warto艣ciowych i Gie艂d (SEC), kt贸ry zarejestrowa艂 informacje finansowe firm zarz膮dzaj膮cych inwestycjami pod koniec pierwszych sze艣ciu miesi臋cy ich roku podatkowego (FY) w ramach ich N- Wym贸g sk艂adania formularza SAR. Formularz zosta艂 wycofany w 2018 r. i zast膮piony formularzem N-CEN .
Zrozumienie formularza SEC NSAR-A
N-SAR by艂 specyficzny dla zarejestrowanych sp贸艂ek zarz膮dzaj膮cych inwestycjami i wymaga艂 od nich ujawniania informacji finansowych, takich jak sprzeda偶 akcji i wska藕nik rotacji portfela, zawartych w rocznych lub p贸艂rocznych raportach akcjonariuszy sp贸艂ki .
Formularz SEC NSAR-A i wszystkie powi膮zane z nim zg艂oszenia zosta艂y obj臋te sekcj膮 30 ustawy o sp贸艂kach inwestycyjnych z 1940 r. oraz sekcjami 13 i 15(d) ustawy o gie艂dzie papier贸w warto艣ciowych z 1934 r., kt贸re wymagaj膮 od firm inwestycyjnych i trust贸w sk艂adania p贸艂- raporty roczne i roczne z SEC
Opr贸cz informacji finansowych formularz zawiera艂 r贸wnie偶 szczeg贸艂owe informacje na temat kierownictwa, doradc贸w, ubezpieczycieli i powi膮za艅 firmy zarz膮dzaj膮cej inwestycjami. Formularz zosta艂 ustanowiony w celu ochrony inwestor贸w poprzez dostarczenie podstawowych informacji, aby mogli wybra膰 firm臋, kt贸rej ufaj膮 w swoich inwestycjach.
Formularz N-SAR i powi膮zane z nim dokumenty nie s膮 ju偶 wymagane do sk艂adania przez firmy inwestycyjne, chocia偶 SEC zaakceptowa艂a formularze N-SAR i zmiany do wcze艣niej z艂o偶onych formularzy N-SAR, do 1 czerwca 2019 r.
Formularz SEC NSAR-A vs. Formularz SEC N-CEN
SEC Form N-CEN zosta艂 wprowadzony w celu unowocze艣nienia raportowania sp贸艂ek inwestycyjnych. Chocia偶 zawiera wiele tych samych element贸w, kt贸re s膮 obecne w formularzu SEC NSAR-A, zast膮pi艂a lub wyeliminowa艂a r贸wnie偶 przestarza艂e elementy znalezione w starej formie bardziej odpowiednimi. Wiele zmian zosta艂o wprowadzonych w celu odzwierciedlenia bie偶膮cych potrzeb, w tym informacji dotycz膮cych po偶yczek papier贸w warto艣ciowych i funduszy ETF.
Kolejn膮 zauwa偶aln膮 zmian膮 by艂 obj臋ty okres. Formularz SEC N-CEN nale偶y sk艂ada膰 co roku, a nie co sze艣膰 miesi臋cy i sk艂ada膰 w ci膮gu 75 dni od zako艅czenia roku obrotowego funduszu.
Wszystkie zarejestrowane firmy inwestycyjne s膮 zobowi膮zane do z艂o偶enia nowego dokumentu N-CEN w formacie Extensible Markup Language (XML). Jednak jako alternatywa, internetowy formularz internetowy, kt贸ry mo偶na wprowadzi膰 r臋cznie, zosta艂 r贸wnie偶 udost臋pniony w systemie elektronicznego gromadzenia, analizy i odzyskiwania dokument贸w SEC (EDGAR).
Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Formularz SEC NSAR-A by艂 sk艂adany co p贸艂 roku w SEC, kt贸ry rejestrowa艂 informacje finansowe firm zarz膮dzaj膮cych inwestycjami pod koniec pierwszego p贸艂rocza ich roku podatkowego.
W 2018 r. formularz SEC NSAR-A zosta艂 zast膮piony formularzem N-CEN .
Formularz zawiera艂 informacje finansowe, takie jak sprzeda偶 akcji, wska藕nik rotacji portfela i inne dane zawarte w raportach akcjonariuszy sp贸艂ki.
