Vergi Katkısı Sonrası
Vergi Sonrası Katkı Nedir?
Vergi sonrası katkı, bu kazançlar üzerindeki gelir vergileri zaten düşüldükten sonra bir emeklilik veya yatırım hesabına ödenen paradır. Vergi avantajlı bir emeklilik hesabı açarken, kişi, geleneksel emeklilik hesabı ise borçlu olduğu gelir vergisini emekli olduktan sonraya ertelemeyi veya bir emeklilik hesabı ise ödemenin yapıldığı yılda gelir vergisini ödemeyi seçebilir. Roth hesabı emekliliği.
Bazı tasarruf sahipleri, çoğunlukla daha yüksek gelire sahip olanlar, izin verilen maksimum vergi öncesi tutara ek olarak, geleneksel bir hesaba vergi sonrası gelir katkısında bulunabilirler. Hemen herhangi bir vergi avantajı almıyorlar. Vergi öncesi ve vergi sonrası paranın bu şekilde karıştırılması, vergi amaçları açısından dikkatli bir muhasebe gerektirir.
Vergi Sonrası Katkıları Anlama
Amerikalıları emeklilik yıllarına doğru tasarruf etmeye teşvik etmek için hükümet, birçok şirketin çalışanlarına sunduğu 401(k) planı ve kazanılan geliri olan herkesin açabileceği IRA gibi vergi avantajlı emeklilik planları sunuyor. banka veya aracı kurum.
Hepsi olmasa da çoğu, emeklilik hesabı açan kişiler iki ana seçenekten birini seçebilir:
Geleneksel emeklilik hesabı, sahibinin bir yatırım hesabına "vergi öncesi" para koymasına izin verir. Yani para, ödendiği yılda gelir vergisine tabi değildir. Tasarruf sahibinin o yıl için vergilendirilebilir brüt geliri, katkı tutarı kadar azaltılır. Hesap sahibi muhtemelen emekli olduktan sonra parayı çektiğinde IRS, vadesini alacaktır.
Roth hesabı "vergi sonrası" seçenektir. Tasarruf edenin vergilendirildikten sonra para olarak ödeme yapmasını sağlar. Bu, kişinin hemen eve götürdüğü gelire bir darbe daha fazla. Ancak emekli olduktan sonra, hesaptaki bakiyenin tamamı için başka vergi borcu yoktur. Roth 401(k) seçeneği (belirlenmiş bir Roth seçeneği olarak anılır) daha yenidir ve tüm şirketler bunları çalışanlarına sunmaz. Belirli bir sınırın üzerindeki kazananlar, bir Roth IRA hesabına katkıda bulunmaya uygun değildir.
Vergi Sonrası mı, Vergi Öncesi mi?
Vergi sonrası Roth seçeneği, daha fazla vergiye tabi olmayan bir emeklilik yumurta yuvasının cazibesini sunar. Gelecekte daha yüksek bir vergi oranı ödeyeceklerine inananlar için, ya beklenen emeklilik gelirleri nedeniyle ya da vergilerin artacağını düşündükleri için en mantıklısı.
Ek olarak, vergi sonrası katkıda bulunan para, herhangi bir zamanda, büyük bir IRS cezası uygulanmadan geri çekilebilir. (Hesap sahibi 59½ olana kadar hesaptaki kazançlara dokunulmaz.)
Olumsuz tarafı, vergi sonrası seçenek, hesaba yapılan her katkı ile daha küçük bir maaş çeki anlamına gelir. Vergi öncesi veya geleneksel seçenek, katkıların yapıldığı yıl için tasarruf sahiplerinin borçlu olduğu vergileri azaltır ve cari gelire daha küçük bir isabettir.
Dezavantajı, bu tür bir emeklilik fonundan yapılan para çekme işlemleri, ister ödenen para ister kazanılan paranın kârı olsun, vergiye tabi gelir olacaktır.
Vergi Sonrası Katkılar ve Roth IRA'ları
Bir Roth IRA,. tanımı gereği, para Roth IRA'da en az beş yıl tutulduğu sürece kazançların vergiden muaf olduğu bir emeklilik hesabıdır. Bir Roth'a yapılan katkılar vergi sonrası dolarlarla yapılır ve sonuç olarak vergiden düşülemezler. Ancak, emeklilik katkı paylarını vergiden muaf olarak çekebilirsiniz.
Hem vergi sonrası hem de vergi öncesi emeklilik hesaplarının her yıl ne kadar katkı sağlanabileceği konusunda limitleri vardır.
Hem Roth hem de geleneksel IRA'lar için yıllık katkı limiti, 2021 ve 2022 vergi yılları için 6.000 ABD Dolarıdır. 50 yaş ve üstü olanlar,. 1.000 ABD Doları tutarında ek bir telafi katkısı yatırabilirler .
Roth ve geleneksel 401(k) planları için katkı limiti 2022 için 20.500$, ayrıca 50 yaş ve üzeri olanlar için 6.500$'dır.
erken para çekme cezasına tabidir .
Erken Çekilme Vergisi Cezası
Belirtildiği gibi, vergi sonrası veya Roth hesabına yatırılan para, ancak kazandığı kâr değil, herhangi bir zamanda cezasız olarak çekilebilir. Vergiler zaten ödendi ve IRS umursamıyor.
Ancak, vergi öncesi veya geleneksel bir hesapsa, 59½ yaşından önce çekilen tüm paralar tamamen vergiye tabidir ve ağır bir erken para çekme cezasına tabidir.
İş değiştiren bir hesap sahibi, parayı herhangi bir vergi ödemeden yeni işte bulunan benzer bir hesaba aktarabilir. "Dönmek" ifadesi anlamlıdır. Bu, paranın doğrudan hesaptan hesaba gittiği ve asla elinize ödenmediği anlamına gelir. Aksi takdirde, o yıl için vergiye tabi gelir sayılabilir.
Özel Hususlar
Yukarıda belirtildiği gibi, bir tasarruf sahibinin her yıl bir emeklilik hesabına katkıda bulunabileceği para miktarının sınırları vardır. (Aslında birden fazla hesabınız olabilir veya vergi sonrası ve vergi öncesi hesabınız olabilir, ancak toplam katkı limitleri aynıdır.)
Geleneksel bir IRA'ya vergi sonrası katkıların geri çekilmesi vergilendirilmemelidir. Bununla birlikte, bunun olmamasını sağlamanın tek yolu, IRS Form 8606'yı dosyalamaktır. Form 8606, geleneksel bir IRA'ya vergi sonrası (indirilemeyen) katkı yaptığınız her yıl ve siz tüm vergi sonrası bakiyenizi tüketti.
Hesaptaki fonlar vergilendirilebilir ve vergiye tabi olmayan bileşenlere ayrıldığından, gerekli dağıtımlar üzerinden ödenmesi gereken vergiyi hesaplamak, hesap sahibinin yalnızca vergi öncesi katkılarda bulunmasından daha karmaşıktır.
##Öne çıkanlar
Bir Roth hesabına vergi sonrası katkılar yapılabilir.
Emekli olduktan sonra daha yüksek bir geliriniz olacağını düşünüyorsanız, bir Roth'a katkıda bulunmak mantıklı olabilir.
Bir IRA'ya fon sağlamanın yıllık sınırı, 50 yaşın altındaysa yıllık 6.000 ABD Dolarıdır.
Tipik olarak bir 401(k)'nin finansmanı, maaşınızdan vergi öncesi dolarla yapılır.
Bir Roth IRA hesabına katkıda bulunmaya uygun olmak için bir gelir eşiği vardır.
