Etter Skattebidrag

Hva er et bidrag etter skatt?

Et bidrag etter skatt er penger som betales inn på en pensjons- eller investeringskonto etter at inntektsskatt på disse inntektene allerede er trukket fra. Når en person åpner en skattefordelt pensjonskonto, kan en person velge å utsette skyldige inntektsskatter til etter pensjonering, hvis det er en tradisjonell pensjonskonto, eller betale inntektsskatten i det året utbetalingen skjer, hvis det er en Roth-kontopensjonering.

Noen sparere, for det meste de med høyere inntekt, kan bidra med inntekt etter skatt til en tradisjonell konto i tillegg til maksimalt tillatt beløp før skatt. De får ingen umiddelbar skattefordel. Denne sammenblandingen av penger før skatt og etter skatt krever litt nøye regnskapsføring for skatteformål.

Forstå bidrag etter skatt

For å oppmuntre amerikanere til å spare mot pensjonisttilværelsen, tilbyr regjeringen flere skattemessige pensjonsordninger som 401(k)-planen, som tilbys av mange selskaper til sine ansatte, og IRA, som alle med arbeidsinntekt kan åpne gjennom. en bank eller et meglerhus.

De fleste, men ikke alle, som åpner en pensjonskonto kan velge ett av to hovedalternativer:

– Den tradisjonelle pensjonskontoen lar eieren sette penger «før skatt» på en investeringskonto. Det vil si at pengene ikke er skattepliktige det året de betales inn. Sparerens brutto skattepliktige inntekt for det året reduseres med bidragsbeløpet. Skattemyndighetene vil få sin forfall når kontoinnehaveren tar ut pengene, antagelig etter pensjonering.

– Roth-kontoen er alternativet "etter skatt". Det lar spareren betale inn penger etter at de er skattlagt. Det er mer et slag for personens umiddelbare inntekt. Men etter pensjonering skal det ikke betales ytterligere skatt på hele saldoen på kontoen. Roth 401(k)-alternativet (referert til som et utpekt Roth-alternativ) er nyere, og ikke alle selskaper tilbyr dem til sine ansatte. Inntjenere over en fastsatt grense er ikke kvalifisert til å bidra til en Roth IRA-konto.

Etter skatt eller før skatt?

Roth-alternativet etter skatt gir tiltrekningen av et pensjoneringsegg som ikke er underlagt ytterligere skatter. Det gir mest mening for de som tror de kan komme til å betale en høyere skattesats i fremtiden, enten på grunn av forventet pensjonsinntekt eller fordi de tror skattene vil øke.

I tillegg kan penger innbetalt etter skatt tas ut når som helst uten at det pålegges en fet IRS-straff. (Fortjenesten på kontoen er urørlig inntil kontoinnehaveren er 59½.)

På minussiden betyr alternativet etter skatt en mindre lønnsslipp med hvert bidrag på kontoen. Den før skatt eller tradisjonelle alternativet reduserer sparerens skyldige skatter for året bidragene gjøres, og det er et mindre treff på løpende inntekt.

Ulempen er at uttak fra denne typen pensjonsfond vil være skattepliktig inntekt, enten det er penger som ble betalt inn eller fortjeneste på pengene som er tjent.

Bidrag etter skatt og Roth IRA

En Roth IRA er per definisjon en pensjonskonto der inntektene vokser skattefritt så lenge pengene holdes i Roth IRA i minst fem år. Bidrag til en Roth gjøres med dollar etter skatt, og som et resultat er de ikke fradragsberettigede. Du kan imidlertid ta ut innskuddene i pensjon skattefritt.

Både pensjonskonto etter skatt og før skatt har begrensninger på hvor mye som kan innbetales hvert år.

– Den årlige bidragsgrensen for både Roth og tradisjonelle IRAer er $6000 for skatteårene 2021 og 2022. De som er 50 år og eldre kan sette inn et ekstra innhentingsbidrag på $1000.

• Bidragsgrensen for Roth og tradisjonelle 401(k)-planer er $20.500 for 2022, pluss $6.500 for de som er 50 år og eldre.

Hvis du har en før skatt eller tradisjonell konto, må du betale skatt på penger som er tatt ut før fylte 59½, og midlene er underlagt en heftig tidlig uttaksstraff.

Skattestraff for tidlig uttak

Som nevnt kan pengene som er satt inn på en konto etter skatt eller Roth, men ikke noen fortjeneste de tjener, tas ut når som helst uten straff. Skattene er allerede betalt, og skattemyndighetene bryr seg ikke.

Men hvis det er en før skatt eller tradisjonell konto, er alle penger som tas ut før fylte 59½ fullt skattepliktig og underlagt en heftig tidlig uttaksstraff.

En kontoinnehaver som bytter jobb kan rulle over pengene til en tilsvarende konto tilgjengelig på den nye jobben uten å betale skatt. Begrepet "roll over" er meningsfullt. Det betyr at pengene går rett fra konto til konto og aldri blir utbetalt til dine hender. Ellers kan den telle som skattepliktig inntekt for det året.

Spesielle hensyn

Som nevnt ovenfor er det grenser for hvor mye penger en sparer kan bidra med hvert år til en pensjonskonto. (Du kan faktisk ha mer enn én konto, eller en konto etter skatt og en konto før skatt, men de totale bidragsgrensene er de samme.)

Uttak av bidrag etter skatt til en tradisjonell IRA skal ikke beskattes. Den eneste måten å sørge for at dette ikke skjer på er imidlertid å sende inn IRS-skjema 8606. Skjema 8606 må innleveres for hvert år du gir bidrag etter skatt (ikke fradragsberettiget) til en tradisjonell IRA og for hvert påfølgende år til du har brukt opp hele saldoen din etter skatt.

Siden midlene på kontoen er delt inn i skattepliktige og ikke-skattepliktige komponenter, er det mer komplisert å beregne skatten på de nødvendige utdelingene enn om kontoinnehaveren kun hadde gitt bidrag før skatt.

##Høydepunkter

• Innskudd etter skatt kan gjøres til en Roth-konto.

– Hvis du tror du vil ha høyere inntekt etter pensjonering, kan det være fornuftig å bidra til en Roth.

• Den årlige grensen for finansiering av en IRA er $6000 per år hvis du er under 50 år.

• Finansiering av en 401(k) gjøres vanligvis med dollar før skatt fra lønnsslippen din.

• Det er en inntektsterskel for å være berettiget til å bidra til en Roth IRA-konto.