Efter Skattebidrag

Hvad er et bidrag efter skat?

Et bidrag efter skat er penge, der indbetales til en pensions- eller investeringskonto, efter at indkomstskatter af denne indtjening allerede er fratrukket. Når en person åbner en skattebegunstiget pensionskonto, kan en person vælge at udskyde de skyldige indkomstskatter til efter pensionering, hvis det er en traditionel pensionskonto, eller betale indkomstskatterne i det år, hvor betalingen foretages, hvis det er en Roth konto pensionering.

Nogle opsparere, for det meste dem med højere indkomster, kan bidrage med indkomst efter skat til en traditionel konto ud over det maksimalt tilladte før skatbeløb. De får ikke nogen umiddelbar skattefordel. Denne sammenblanding af penge før skat og efter skat kræver en omhyggelig regnskabsføring af skattemæssige årsager.

Forståelse af bidrag efter skat

For at tilskynde amerikanerne til at spare op til deres pensioneringår tilbyder regeringen adskillige skattefordelede pensionsordninger, såsom 401(k)-planen, der tilbydes af mange virksomheder til deres ansatte, og IRA, som alle med arbejdsindkomst kan åbne gennem en bank eller et mæglerhus.

De fleste, men ikke alle, mennesker, der åbner en pensionskonto, kan vælge en af to hovedmuligheder:

• Den traditionelle pensionskonto giver sin ejer mulighed for at sætte penge "før skat" på en investeringskonto. Det vil sige, at pengene ikke er skattepligtige i det år, de indbetales. Opsparerens skattepligtige bruttoindkomst for det pågældende år nedsættes med bidragets størrelse. IRS vil få sin forfald, når kontohaveren hæver pengene, formentlig efter pensionering.

• Roth-kontoen er "efter skat"-muligheden. Det giver opspareren mulighed for at indbetale penge, efter at de er beskattet. Det er mere et hit for personens umiddelbare indkomst med hjem. Men efter pensionering skal der ikke betales yderligere skat af hele saldoen på kontoen. Roth 401(k)-muligheden (benævnt en udpeget Roth-option) er nyere, og ikke alle virksomheder tilbyder dem til deres ansatte. Indtjenere over en fastsat grænse er ikke berettiget til at bidrage til en Roth IRA-konto.

Efter skat eller før skat?

Roth-muligheden efter skat tilbyder tiltrækningen af en pensionsæg-rede, der ikke er underlagt yderligere skatter. Det giver mest mening for dem, der tror, at de måske kommer til at betale en højere skattesats i fremtiden, enten på grund af deres forventede pensionsindkomst, eller fordi de tror, at skatten vil stige.

Derudover kan penge, der er indbetalt efter skat, hæves til enhver tid, uden at der pålægges en fed IRS-straf. (Overskuddet på kontoen er urørligt, indtil kontohaveren er 59½.)

På den negative side betyder muligheden efter skat en mindre lønseddel med hvert bidrag på kontoen. Den før skat eller traditionelle mulighed reducerer opsparerens skyldige skat for det år, bidragene indbetales, og det er et mindre hit for den nuværende indkomst.

Ulempen er, at udbetalinger fra denne type pensionsfond vil være skattepligtig indkomst, uanset om det er penge, der blev indbetalt eller profiterer på de tjente penge.

Bidrag efter skat og Roth IRA'er

En Roth IRA er per definition en pensionskonto, hvor indtjeningen vokser skattefrit, så længe pengene opbevares i Roth IRA i mindst fem år. Bidrag til en Roth er lavet med efter skat dollars, og som følge heraf er de ikke fradragsberettigede. Du kan dog hæve bidragene i pension skattefrit.

Både efter skat og før skat pensionskonti har grænser for, hvor meget der kan indbetales hvert år.

• Den årlige bidragsgrænse for både Roth og traditionelle IRA'er er $6.000 for skatteårene 2021 og 2022. Personer på 50 år og derover kan indbetale et ekstra indhentningsbidrag på $1.000.

• Bidragsgrænsen for Roth og traditionelle 401(k)-planer er $20.500 for 2022, plus $6.500 for dem på 50 år og derover.

Hvis du har en før skat eller traditionel konto, skal du betale skat af penge hævet før 59½ år, og midlerne er underlagt en stor bøde for tidlig hævning .

Skattestraf for tidlig tilbagetrækning

Som nævnt kan de penge, der er indsat på en efter skat- eller Roth-konto, men ikke eventuelle overskud, de tjener, hæves til enhver tid uden straf. Skatterne er allerede betalt, og IRS er ligeglad.

Men hvis det er en før skat eller traditionel konto, er alle penge, der hæves før 59½ år, fuldt skattepligtige og underlagt en stor bøde for tidlig tilbagetrækning .

En kontohaver, der skifter job, kan overføre pengene til en tilsvarende konto, der er tilgængelig på det nye job uden at betale skat. Udtrykket "roll over" er meningsfuldt. Det betyder, at pengene går direkte fra konto til konto og aldrig bliver udbetalt til dine hænder. Ellers kan det tælle som skattepligtig indkomst for det pågældende år.

Særlige overvejelser

Som nævnt ovenfor er der grænser for, hvor mange penge en opsparer kan bidrage med hvert år på en pensionskonto. (Faktisk kan du have mere end én konto eller en konto efter skat og en konto før skat, men de samlede bidragsgrænser er de samme.)

Tilbagetrækninger af bidrag efter skat til en traditionel IRA bør ikke beskattes. Den eneste måde at sikre, at dette ikke sker, er dog at indsende IRS-formular 8606. Formular 8606 skal indgives for hvert år, du yder efter skat (ikke-fradragsberettigede) bidrag til en traditionel IRA og for hvert efterfølgende år, indtil du har brugt hele din saldo efter skat.

Da midlerne på kontoen er opdelt i skattepligtige og ikke-skattepligtige komponenter, er det mere kompliceret at beregne den skyldige skat af de nødvendige udlodninger,. end hvis kontohaveren kun havde indbetalt før skat.

##Højdepunkter

• Efter skat kan der indbetales til en Roth-konto.

• Hvis du tror, du vil have en højere indkomst efter pensionering, kan det give mening at bidrage til en Roth.

• Den årlige grænse for finansiering af en IRA er $6.000 om året, hvis du er under 50 år.

• Typisk finansiering af en 401(k) sker med dollars før skat ud af din lønseddel.

• Der er en indkomstgrænse for at være berettiget til at bidrage til en Roth IRA-konto.