Verojen jälkeen

Mikä on verojen jälkeinen maksu?

Verojen jälkeinen maksu on rahaa, joka maksetaan eläke- tai sijoitustilille sen jälkeen, kun tuloista on jo vähennetty verot. Yksityishenkilö voi veroetuista eläketiliä avattaessa lykätä tuloveroa eläkkeelle siirtymisen jälkeen, jos kyseessä on perinteinen eläketili, tai maksaa tuloverot maksun suorittamisvuonna, jos kyseessä on Roth-tilin eläkkeelle jääminen.

Jotkut säästäjät, enimmäkseen korkeatuloiset, voivat lisätä verojen jälkeistä tuloa perinteiselle tilille sallitun enimmäismäärän ennen veroja lisäksi. He eivät saa välitöntä veroetua. Tämä ennen veroja ja verojen jälkeistä rahan sekoittaminen vaatii huolellista kirjanpitoa verotuksessa.

Verojen jälkeisten maksujen ymmärtäminen

Kannustaakseen amerikkalaisia säästämään eläkevuosiaan varten hallitus tarjoaa useita veroetuisia eläkesuunnitelmia, kuten 401(k)-suunnitelman, jota monet yritykset tarjoavat työntekijöilleen, ja IRA:n, jonka jokainen ansiotuloa saava voi avata. pankki tai välitys.

Useimmat, mutta eivät kaikki, ihmiset, jotka avaavat eläketilin, voivat valita jommankumman kahdesta päävaihtoehdosta:

• Perinteinen eläketili sallii sen omistajan sijoittaa "ennen veroja" rahaa sijoitustilille. Eli rahat eivät ole tuloverovelvollisia sinä vuonna, kun ne maksetaan. Säästäjän kyseisen vuoden verotettavasta bruttotulosta vähennetään maksun määrä. IRS saa erääntyvän, kun tilinomistaja nostaa rahat, oletettavasti eläkkeelle jäämisen jälkeen.

• Roth-tili on verojen jälkeinen vaihtoehto. Sen avulla säästäjä voi maksaa rahaa sen jälkeen, kun se on verotettu. Se on enemmän osuma henkilön välittömiin kotituloihin. Mutta eläkkeelle siirtymisen jälkeen tilin koko saldosta ei enää makseta veroja. Roth 401(k) -vaihtoehto (kutsutaan nimetyksi Roth-vaihtoehdoksi) on uudempi, eivätkä kaikki yritykset tarjoa niitä työntekijöilleen. Asetetun rajan ylittävät tulot eivät ole oikeutettuja maksamaan Roth IRA -tiliä.

Verotuksen jälkeen vai ennen verotusta?

Verotuksen jälkeinen Roth-vaihtoehto tarjoaa houkuttelevan eläkkeelle jäävän munapesän, josta ei peritä muita veroja. Se on järkevintä niille, jotka uskovat maksavansa korkeampaa verokantaa tulevaisuudessa joko odotettujen eläketulojen vuoksi tai koska he ajattelevat verojen nousevan.

Lisäksi verojen jälkeen maksetut rahat voidaan nostaa milloin tahansa ilman IRS-rangaistusta. (Tilin tuotot ovat koskemattomia, kunnes tilinomistaja on 59½.)

Haittapuolena on, että verojen jälkeinen vaihtoehto tarkoittaa pienempää palkkaa jokaisella tilille suoritettavalla maksulla. Ennen veroja tai perinteinen vaihtoehto pienentää säästäjän maksuvuoden veroja ja se on pienempi osuma nykytuloihin.

Haittapuolena on, että nostot tämäntyyppisistä eläkerahastoista ovat veronalaista tuloa, olipa kyse sitten maksetusta rahasta tai ansaitun rahan tuotosta.

Verojen jälkeiset maksut ja Roth IRA:t

Roth IRA on määritelmän mukaan eläketili, jonka tulot kasvavat verovapaasti niin kauan kuin rahaa pidetään Roth IRA:ssa vähintään viisi vuotta. Maksut Rothiin tehdään verojen jälkeen, ja sen seurauksena ne eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia. Voit kuitenkin nostaa eläkemaksut verovapaasti.

Sekä verojen jälkeen että ennen veroja tehdyillä eläketileillä on rajat sille, kuinka paljon vuosittain voidaan maksaa.

perinteisten IRA :iden vuotuinen maksuraja on 6 000 dollaria verovuosina 2021 ja 2022. 50-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat tallettaa 1 000 dollarin lisärahoitusosuuden .

• Rothin ja perinteisten 401(k)-suunnitelmien maksuraja on 20 500 dollaria vuonna 2022 sekä 6 500 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille.

Jos sinulla on veroton tai perinteinen tili, joudut maksamaan veroa ennen 59½ ikää nostetusta rahasta, ja varoihin kohdistuu mojova varhaisnostomaksu.

Ennenaikaisen noston verosakko

Kuten todettiin, verojen jälkeen tai Roth-tilille talletetut rahat, mutta ei sen ansaitsemia voittoja, voidaan nostaa milloin tahansa ilman rangaistusta. Verot on jo maksettu, eikä verovirasto välitä.

Mutta jos se on ennen veroja tai perinteinen tili, kaikki ennen 59½ ikää nostetut rahat ovat täysin verollisia ja niihin kohdistuu mojova varhaisnostorangaistus.

Työpaikkaa vaihtava tilinomistaja voi siirtää rahat samanlaiselle tilille, joka on käytettävissä uudessa työpaikassa maksamatta veroja. Termi "kiertyminen" on merkityksellinen. Se tarkoittaa, että rahat kulkevat suoraan tililtä tilille, eikä niitä koskaan makseta käsiisi. Muussa tapauksessa se voidaan laskea kyseisen vuoden verotettavaan tuloon.

Erityisiä huomioita

Kuten edellä todettiin, on olemassa rajoituksia rahamäärälle, jonka säästäjä voi maksaa vuosittain eläketilille. (Itse asiassa sinulla voi olla useampi kuin yksi tili tai tili verojen jälkeen ja ennen veroja, mutta kokonaismaksurajat ovat samat.)

Perinteiselle IRA:lle maksettujen verojen jälkeisiä maksuja ei pitäisi verottaa. Ainoa tapa varmistaa, ettei näin tapahdu, on kuitenkin jättää IRS-lomake 8606. Lomake 8606 on jätettävä jokaisesta vuodesta, jolloin maksat verojen jälkeen (ei vähennyskelpoisia) perinteistä IRA:ta, ja jokaiselta seuraavalta vuodelta, kunnes olet maksanut käyttänyt kaiken verojen jälkeisen saldosi.

vaadittujen jakojen veron laskeminen on monimutkaisempaa kuin jos tilinomistaja olisi suorittanut vain maksuja ennen veroja.

##Kohokohdat

• Verojen jälkeiset maksut voidaan tehdä Roth-tilille.

• Jos uskot saavasi suuremmat tulot eläkkeelle jäämisen jälkeen, Rothiin osallistuminen voi olla järkevää.

• IRA:n rahoituksen vuosiraja on 6 000 dollaria vuodessa, jos olet alle 50-vuotias.

• Tyypillisesti 401(k):n rahoittaminen tehdään palkallasi ennen veroja.

• Roth IRA -tilillä on tuloraja.