Beitrag nach Steuern

Was ist ein Nachsteuerbeitrag?

Ein Nachsteuerbeitrag ist Geld, das auf ein Renten- oder Anlagekonto eingezahlt wird, nachdem die Einkommenssteuern auf diese Einkünfte bereits abgezogen wurden. Bei der Eröffnung eines steuerbegünstigten Altersvorsorgekontos kann eine Person wählen, ob sie die geschuldeten Einkommenssteuern bis nach der Pensionierung aufschieben möchte, wenn es sich um ein traditionelles Altersvorsorgekonto handelt, oder die Einkommenssteuern im Jahr der Zahlung zu zahlen, wenn es sich um ein Alterskonto handelt Roth Rentenkonto.

Einige Sparer, meist diejenigen mit höheren Einkommen, können zusätzlich zum maximal zulässigen Vorsteuerbetrag Nachsteuereinkommen auf ein traditionelles Konto einzahlen. Sie erhalten keinen unmittelbaren Steuervorteil. Diese Vermischung von Vorsteuer- und Nachsteuergeldern erfordert aus steuerlichen Gründen eine sorgfältige Bilanzierung.

Beiträge nach Steuern verstehen

Um die Amerikaner zu ermutigen, für ihre Rentenjahre zu sparen, bietet die Regierung mehrere steuerbegünstigte Rentenpläne an, wie den 401(k)-Plan, den viele Unternehmen ihren Mitarbeitern anbieten, und den IRA, den jeder mit Erwerbseinkommen nutzen kann eine Bank oder ein Maklerbüro.

Die meisten, aber nicht alle Personen, die ein Rentenkonto eröffnen, können zwischen zwei Hauptoptionen wählen:

• Das traditionelle Rentenkonto ermöglicht es seinem Besitzer, Geld "vor Steuern" auf ein Anlagekonto zu legen. Das heißt, das Geld unterliegt in dem Jahr, in dem es eingezahlt wird, keiner Einkommensteuer. Das zu versteuernde Bruttoeinkommen des Sparers für dieses Jahr wird um die Höhe der Einlage gekürzt. Der IRS erhält seine Fälligkeit, wenn der Kontoinhaber das Geld abhebt, vermutlich nach der Pensionierung.

• Das Roth-Konto ist die „Nachsteuer“-Variante. Es ermöglicht dem Sparer, Geld einzuzahlen, nachdem es versteuert wurde. Das ist eher ein Schlag auf das unmittelbare Nettoeinkommen der Person. Aber nach der Pensionierung sind auf dem gesamten Guthaben auf dem Konto keine weiteren Steuern fällig. Die Roth 401(k)-Option (als ausgewiesene Roth-Option bezeichnet) ist neuer und nicht alle Unternehmen bieten sie ihren Mitarbeitern an. Verdiener über einem festgelegten Limit sind nicht berechtigt, Beiträge zu einem Roth IRA-Konto zu leisten.

Nachsteuer oder Vorsteuer?

Die Option Roth nach Steuern bietet die Attraktivität eines nicht weiter besteuerten Altersvorsorgefonds. Es ist am sinnvollsten für diejenigen, die glauben, dass sie in Zukunft möglicherweise einen höheren Steuersatz zahlen, entweder aufgrund ihres erwarteten Ruhestandseinkommens oder weil sie glauben, dass die Steuern steigen werden.

Darüber hinaus können nach Steuern eingebrachte Gelder jederzeit abgehoben werden, ohne dass eine fette IRS-Strafe verhängt wird. (Die Gewinne auf dem Konto sind unantastbar, bis der Kontoinhaber 59½ ist.)

Auf der anderen Seite bedeutet die Nachsteueroption einen geringeren Gehaltsscheck mit jeder Einzahlung auf das Konto. Die Vorsteuer- oder traditionelle Option reduziert die Steuerschuld des Sparers für das Jahr, in dem die Beiträge geleistet werden, und es ist ein geringerer Einfluss auf das laufende Einkommen.

Der Nachteil ist, dass Entnahmen aus dieser Art von Pensionsfonds steuerpflichtiges Einkommen sind, unabhängig davon, ob es sich um eingezahltes Geld oder um Gewinne aus dem verdienten Geld handelt.

Beiträge nach Steuern und Roth IRAs

Ein Roth IRA ist per Definition ein Rentenkonto, bei dem die Einkünfte steuerfrei wachsen, solange das Geld mindestens fünf Jahre im Roth IRA gehalten wird. Beiträge zu einem Roth werden mit Dollar nach Steuern geleistet und sind daher nicht steuerlich absetzbar. Sie können die Beiträge in der Altersvorsorge jedoch steuerfrei beziehen.

Sowohl Nachsteuer- als auch Vorsteuer-Rentenkonten haben Begrenzungen, wie viel jedes Jahr eingezahlt werden kann.

• Die jährliche Beitragsgrenze für Roth und traditionelle IRAs beträgt 6.000 USD für die Steuerjahre 2021 und 2022. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 1.000 USD hinterlegen.

• Die Beitragsgrenze für Roth und traditionelle 401(k)-Pläne beträgt 20.500 USD für 2022, plus 6.500 USD für Personen ab 50 Jahren.

Wenn Sie ein Vorsteuer- oder traditionelles Konto haben, müssen Sie Steuern auf Geld zahlen, das vor dem 59. Lebensjahr abgehoben wird, und die Gelder unterliegen einer hohen Vorfälligkeitsentschädigung.

Vorzeitige Steuerstrafe

Wie bereits erwähnt, kann das Geld, das auf einem Nachsteuer- oder Roth-Konto eingezahlt wurde, aber nicht die damit erzielten Gewinne, jederzeit ohne Strafe abgehoben werden. Die Steuern wurden bereits bezahlt, und die IRS kümmert sich nicht darum.

Aber wenn es sich um ein Vorsteuerkonto oder ein herkömmliches Konto handelt, ist jedes Geld, das vor dem 59. Lebensjahr abgehoben wird, vollständig steuerpflichtig und unterliegt einer hohen Vorfälligkeitsentschädigung.

Ein Kontoinhaber, der die Stelle wechselt, kann das Geld auf ein ähnliches Konto übertragen, das bei der neuen Stelle verfügbar ist, ohne Steuern zu zahlen. Der Begriff "Rollover" ist sinnvoll. Das bedeutet, dass das Geld direkt von Konto zu Konto wandert und niemals in Ihre Hände gelangt. Andernfalls kann es als steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr gelten.

Besondere Überlegungen

Wie oben erwähnt, gibt es Grenzen für den Geldbetrag, den ein Sparer jedes Jahr auf ein Rentenkonto einzahlen kann. (Tatsächlich können Sie mehr als ein Konto oder ein Nachsteuer- und ein Vorsteuerkonto haben, aber die Gesamtbeitragsgrenzen sind gleich.)

Auszahlungen von Nachsteuerbeiträgen an eine traditionelle IRA sollten nicht besteuert werden. Die einzige Möglichkeit, um sicherzustellen, dass dies nicht geschieht, besteht darin, das IRS-Formular 8606 einzureichen. Das Formular 8606 muss für jedes Jahr eingereicht werden, in dem Sie nachsteuerliche (nicht abzugsfähige) Beiträge zu einem traditionellen IRA leisten, und für jedes weitere Jahr, bis Sie dies getan haben Ihr gesamtes Guthaben nach Steuern aufgebraucht.

erforderlichen Ausschüttungen fälligen Steuer komplizierter, als wenn der Kontoinhaber nur Beiträge vor Steuern geleistet hätte.

Höhepunkte

• Nachsteuerbeiträge können auf ein Roth-Konto eingezahlt werden.

• Wenn Sie davon ausgehen, dass Sie nach der Pensionierung ein höheres Einkommen haben werden, kann eine Einzahlung in eine Roth sinnvoll sein.

• Die jährliche Obergrenze für die Finanzierung einer IRA beträgt 6.000 USD pro Jahr, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind.

• In der Regel erfolgt die Finanzierung eines 401(k) mit Vorsteuerdollar aus Ihrem Gehaltsscheck.

• Es gibt eine Einkommensschwelle, um zu einem Roth IRA-Konto beitragen zu können.