Eftir skattframlag

Hvað er framlag eftir skatta?

Framlag eftir skatta er fé sem er greitt inn á eftirlauna- eða fjárfestingarreikning eftir að tekjuskattar af þeim tekjum hafa þegar verið dregnir frá. Við opnun skattahagstæðs ellilífeyrisreiknings getur einstaklingur valið að fresta tekjusköttum til eftirlauna, ef um hefðbundinn ellilífeyrisreikning er að ræða, eða greiða tekjuskatta á því ári sem greiðslan fer fram, ef um er að ræða Starfslok Roth reiknings.

Sumir sparifjáreigendur, aðallega þeir sem hafa hærri tekjur, geta lagt tekjur eftir skatta inn á hefðbundinn reikning til viðbótar við leyfilega hámarksupphæð fyrir skatta. Þeir fá engin skattfríðindi strax. Þessi blanda af peningum fyrir skatta og eftir skatta krefst vandlegrar bókhalds í skattalegum tilgangi.

Skilningur á framlögum eftir skatta

Í því skyni að hvetja Bandaríkjamenn til að spara í átt að eftirlaunaárunum, býður ríkisstjórnin upp á nokkrar skattahagstæðar eftirlaunaáætlanir eins og 401(k) áætlunina, sem mörg fyrirtæki bjóða starfsmönnum sínum, og IRA, sem allir með launatekjur geta opnað í gegnum banka eða verðbréfamiðlun.

Flestir, en ekki allir, sem opna eftirlaunareikning geta valið annan hvorn tveggja aðalvalkosta:

Hefðbundinn eftirlaunareikningur gerir eiganda sínum kleift að setja peninga "fyrir skatta" á fjárfestingarreikning. Það er að segja að peningarnir eru ekki tekjuskattsskyldir á því ári sem þeir eru greiddir inn. Vergar skattskyldar tekjur sparifjáreigenda á því ári lækka sem nemur framlaginu. IRS mun fá gjalddaga þegar reikningseigandi tekur peningana út, væntanlega eftir að hann hættir.
Roth reikningurinn er "eftir skatta" valmöguleikann. Það gerir sparifjáreigendum kleift að greiða inn peninga eftir að þeir eru skattlagðir. Það er meira högg á tekjur einstaklingsins sem taka strax heim. En eftir starfslok eru engir frekari skattar skuldaðir af allri stöðunni á reikningnum. Roth 401(k) valkosturinn (vísað til sem tilnefndur Roth valkostur) er nýrri og ekki öll fyrirtæki bjóða þeim starfsmönnum sínum. Þeir sem hafa yfir tilteknum mörkum eru ekki gjaldgengir til að leggja sitt af mörkum til Roth IRA reiknings.

Eftir skatt eða fyrir skatt?

Roth valkosturinn eftir skatta býður upp á aðdráttarafl eftirlaunaeggjahreiðurs sem er ekki háð frekari sköttum. Það er skynsamlegast fyrir þá sem telja sig geta borgað hærri skatthlutfall í framtíðinni, annað hvort vegna væntanlegra eftirlaunatekna eða vegna þess að þeir telja að skattar muni hækka.

Að auki er hægt að taka út peninga sem lagt er til eftir skatta hvenær sem er án þess að beitt sé feitri IRS refsingu. (Gróðinn á reikningnum er ósnertanlegur þar til reikningseigandi er 59½.)

Aftur á móti þýðir valkosturinn eftir skatta minni launaávísun með hverju framlagi inn á reikninginn. Fyrir skatta eða hefðbundinn valkostur lækkar skatta sparifjárins sem skuldar eru á árinu sem framlögin eru innt af hendi og það er minna högg á núverandi tekjur.

Gallinn er sá að úttektir úr þessari tegund ellilífeyrissjóða verða skattskyldar tekjur, hvort sem það eru peningar sem voru greiddir inn eða hagnast á þeim peningum sem aflað er.

Framlög eftir skatta og Roth IRA

Roth IRA , samkvæmt skilgreiningu, er eftirlaunareikningur þar sem tekjur vaxa skattfrjálsar svo framarlega sem peningarnir eru geymdir í Roth IRA í að minnsta kosti fimm ár. Framlög til Roth eru lögð með dollara eftir skatta og þar af leiðandi eru þau ekki frádráttarbær frá skatti. Hins vegar er hægt að taka iðgjöldin út í eftirlaun skattfrjálst.

Bæði eftirlaunareikningar eftir skatta og fyrir skatta hafa takmarkanir á því hversu mikið má leggja fram á hverju ári.

Árlegt framlagstakmark fyrir bæði Roth og hefðbundna IRA er $6.000 fyrir skattárin 2021 og 2022. Þeir sem eru 50 ára og eldri geta lagt inn viðbótarframlag upp á $1.000.
Framlagsmörk fyrir Roth og hefðbundnar 401(k) áætlanir eru $20.500 fyrir 2022, auk $6.500 fyrir þá sem eru 50 ára og eldri.

Ef þú ert með reikning fyrir skatta eða hefðbundinn reikning þarftu að greiða skatta af peningum sem teknir eru út fyrir 59½ ára aldur og sjóðirnir eru háðir háum sektum fyrir snemma úttekt.

Snemma úttektarskattur

Eins og fram hefur komið er hægt að taka út peningana sem lagt er inn á eftir skatta eða Roth reikning, en ekki hagnað sem hann aflar, hvenær sem er án viðurlaga. Skattarnir hafa þegar verið greiddir og IRS er alveg sama.

En ef það er reikningur fyrir skatta eða hefðbundinn reikning, þá eru allir peningar sem teknir eru út fyrir 59½ aldur að fullu skattskyldir og háðir þyngri refsingu fyrir snemma afturköllun.

Reikningshafi sem skiptir um starf getur velt peningunum yfir á svipaðan reikning sem er í nýja starfinu án þess að greiða skatta. Hugtakið „velta“ hefur merkingu. Það þýðir að peningarnir fara beint frá reikningi á reikning og koma aldrei í hendurnar á þér. Að öðrum kosti getur það talist til skattskyldra tekna fyrir það ár.

Sérstök atriði

Eins og fram kemur hér að ofan eru takmörk fyrir því magni sem sparifjáreigendur geta lagt á ári hverju á eftirlaunareikning. (Reyndar geturðu haft fleiri en einn reikning, eða reikning eftir skatta og reikning fyrir skatta, en heildarframlagsmörkin eru þau sömu.)

Ekki ætti að skattleggja úttektir á framlögum eftir skatta til hefðbundins IRA. Hins vegar, eina leiðin til að tryggja að þetta gerist ekki er að leggja fram IRS eyðublað 8606. Eyðublað 8606 verður að leggja inn fyrir hvert ár sem þú leggur fram eftir skatta (ekki frádráttarbær) framlög til hefðbundins IRA og fyrir hvert ár þar til þú hefur notað alla stöðuna þína eftir skatta.

Þar sem fjármunir á reikningnum eru aðgreindir í skattskylda og óskattskylda þætti er flóknara að reikna út skattinn sem ber að greiða af tilskildum úthlutunum en ef reikningseigandi hefði einungis lagt fram framlög fyrir skatta.

##Hápunktar

Hægt er að leggja framlag eftir skatta inn á Roth reikning.
Ef þú heldur að þú munt hafa hærri tekjur eftir starfslok getur verið skynsamlegt að leggja sitt af mörkum til Roth.
Árlegt hámark á fjármögnun IRA er $6,000 á ári ef yngri en 50 ára.
Venjulega er fjármögnun 401 (k) gert með dollurum fyrir skatta af launaseðlinum þínum.
Það er tekjuþröskuldur fyrir að vera gjaldgengur til að leggja inn á Roth IRA reikning.