Erken Para Çekme
Erken Para Çekme Nedir?
Erken para çekme, yıllık gelir, mevduat sertifikası (CD) veya nitelikli emeklilik hesabı gibi sabit vadeli bir yatırımdan vade tarihinden önce fonların çekilmesi anlamına gelir. Bunu yapmak, 59½ yaşından önce belirli emeklilik tasarruf hesaplarından gelen vergi ertelenmiş paraya ücret ve ceza uygulanmasına neden olabilir .
Erken Para Çekme İşlemlerini Anlama
Bir yatırımcı veya tasarruf sahibi erken para çekme işlemi yaptığında,. genellikle bir tür önceden belirlenmiş ücrete tabi olacaktır. Bu ücret, erken para çekme süresinin bitiminden önce sık sık para çekme işlemlerini caydırmaya yardımcı olur. Bu nedenle, bir yatırımcı genellikle yalnızca acil finansal endişeler varsa veya fonlar için belirgin şekilde daha iyi bir kullanım varsa erken para çekmeyi tercih eder.
CD'ler gibi belirli uzun vadeli tasarruf araçlarının altı ay, bir yıl veya beş yıla kadar gibi sabit bir vadesi vardır. CD'nin içindeki paraya vade bitmeden dokunulursa, tasarruf sahiplerine vade tarihi yaklaştıkça şiddeti azalan bir ceza uygulanır. Örneğin, erken CD fonlarını yirminci aydan ikinci ayda çekerseniz çok daha büyük bir ücrete tabi olursunuz. Bazı hayat sigortası poliçeleri ve ertelenmiş emeklilik maaşları da birikim aşamasında,. erken geri çekilirse cezaya tabi olan ve teslim ücreti olarak bilinen kilitlenme dönemlerine sahiptir .
Erken Para Çekme ve Gerekli Asgari Dağıtımlar
Buna karşılık, erken para çekme cezalarında, diğer taraftan, bir hesap sahibi belirli bir noktaya kadar para çekmediği takdirde cezalandırılabilir. Örneğin, geleneksel, SEP veya SIMPLE IRA'da, nitelikli plan katılımcıları, 72 yaşına geldikleri yılı takip eden 1 Nisan'a kadar çekilmeye başlamalıdır. Her yıl emekli, mevcut gerekli minimum dağıtım (RMD) hesaplamasına dayalı olarak belirli bir tutarı çekmelidir. . Bu genellikle emeklilik hesabının önceki yıl sonu adil piyasa değerinin beklenen yaşam süresine bölünmesiyle belirlenir .
Erken Çekilme ve Vergi Ertelenmiş Yatırım Hesapları
Erken para çekme, vergi ertelenmiş yatırım hesapları için geçerlidir. Bunun iki önemli örneği geleneksel IRA ve 401(k)'dir. Geleneksel bir bireysel emeklilik hesabında (IRA), bireyler vergi öncesi geliri vergi ertelenmiş büyüyebilecek yatırımlara yönlendirir; geri çekilene kadar hiçbir sermaye kazancı veya temettü geliri vergilendirilmez. İşverenler IRA'lara sponsor olabilirken, bireyler bunları bireysel olarak da kurabilir. Roth IRA'lar ayrıca herhangi bir yatırım artışının erken geri çekilme cezalarına tabidir, ancak anapara ödemesi yapılmaz.
İşveren sponsorluğundaki bir 401(k) 'de, uygun çalışanlar vergi sonrası ve/veya vergi öncesi bazında maaş erteleme katkıları yapabilir. İşverenler, uygun çalışanlar adına plana eşleşen veya seçmeli olmayan katkılarda bulunma şansına sahiptir ve ayrıca bir kar paylaşımı özelliği ekleyebilir. Bir IRA'da olduğu gibi, 401(k)'deki kazançlar vergi ertelenmiş olarak tahakkuk eder.
Geleneksel bir bireysel emeklilik hesabında (IRA), örneğin, bir hesap sahibi 59½ yaşından önce para çekerse, tutar %10'luk erken para çekme cezasına tabidir ve bu durumda ödenmesi gereken ertelenmiş vergileri ödemelidir. zaman. Ancak geri çekme aşağıdaki koşullardan birini karşılıyorsa, cezadan muaf tutulabilir:
Fonlar, hesap sahibi veya nitelikli aile üyesi için ilk evinin satın alınması veya yeniden inşası içindir (ömür boyu 10.000 $ ile sınırlıdır).
Hesap sahibi dağıtım gerçekleşmeden devre dışı bırakılır.
Bir yararlanıcı, hesap sahibinin ölümünden sonra varlıkları alır.
Varlıklar, hesap sahibi işveren sigortasını kaybederse, geri ödenmeyen sağlık harcamaları veya sağlık sigortası için kullanılır.
Dağıtım, bir SEPP (Önemli Eşit Periyodik Ödeme) programının bir parçasıdır.
Yükseköğretim giderleri için kullanılır.
Varlıklar, bir IRS vergisinin sonucu olarak dağıtılır.
İndirilemeyen katkıların getirisidir.
##Öne çıkanlar
Erken para çekme, yıllık gelirler, CD'ler, kalıcı hayat sigortası ve nitelikli emeklilik hesapları gibi ürünlerin özellikleridir.
401(k) gibi nitelikli emeklilik hesapları için, mevcut IRS kuralları, tasarruf sahibi 59½ yaşından önce herhangi bir noktada erken para çekme işleminin gerçekleştiğini belirtir.
Erken çekim, belirli vadeli yatırımlara ayrılan fonların zamanından önce çekilmesi durumunda gerçekleşir.
Genellikle, böyle bir üründen erken çekilmek, cezalar ve ödenmesi gereken vergiler dahil olmak üzere ücretlerle sonuçlanacaktır.
