401(k) Planı

401(k) Hesap Nedir?

401(k), bir işçinin kazancının bir kısmını her maaş çekinden vergi öncesi olarak yönlendirebileceği, işveren sponsorluğunda bir emeklilik tasarruf hesabıdır. Başka bir deyişle, bir çalışanın 401(k) hesabına yaptığı katkılar maaşlarından gelir ancak yıl için vergilendirilebilir gelirlerine dahil edilmez.

Çoğu durumda, işverenler, her maaş çekinin belirli bir yüzdesine kadar çalışan katkı paylarını eşleştirir. Bir işçinin 401(k) hesabındaki fonlar daha sonra hesabın yöneticisi tarafından ETF'ler ve yatırım fonları gibi finansal araçlara onlar adına yatırılır. İdeal olarak, bu yatırımlar sermaye kazançları ve faiz yoluyla zamanla büyür . Bir çalışan 59 buçuk yaşına geldiğinde, emekliliğini finanse etmek için 401(k)'sinden para çekmeye başlayabilir.

İşveren Eşleştirme Nasıl Çalışır?

Bazı işverenler, çalışanların 401(k) katkı paylarını her ödeme döneminde maaşlarının belirli bir yüzdesine kadar eşleştirmeyi teklif eder. Örneğin, bir işveren %3'lük bir 401(k) eşleşme teklif ederse ve bir çalışan her maaş çekinin %3'ünü 401(k)'ye aktarmayı seçerse, işvereni o çalışanın maaşının %3'üne eşdeğer bir miktarı kendi maaşına katkıda bulunacaktır. 401(k) her ödeme dönemini hesaba katar. Aynı çalışan %5'i yönlendirirse, şirket yine de maaşlarının yalnızca %3'üne eşdeğer miktarda katkıda bulunacaktır. Aynı çalışan, her maaş çekinin yalnızca %2'sini hesaba aktarırsa, şirket yalnızca %2'lik katkı payını eşleştirir.

İşverenler bir eşleştirme programı sunduğunda, çalışanlar, şirketlerinin her maaş çekinden eşleştirmeye istekli olduğu maksimum yüzdeye katkıda bulunarak en fazla faydayı sağlar. Bu şekilde, yaptıkları her yatırım, işverenlerinin eşleşen katkısı ile esasen iki katına çıkar.

401(k) Fon Nasıl Yatırılır?

Bir çalışanın 401(k)'sindeki fonlar, hizmet sağlayıcısı (örneğin, Fidelity, Charles Schwabb, vb.) aracılığıyla, hisse senetleri, tahviller ve bazı durumlarda, ETF'ler ve yatırım fonları dahil olmak üzere çeşitli menkul kıymetlere yatırılır. altın ve ham petrol gibi emtialar bile.

çeşitlendirme için optimize edilmiş önceden belirlenmiş bir dizi menkul kıymete ve orta düzeyde bir risk dengesine ve potansiyel yukarıya otomatik olarak yatırır. Bununla birlikte, çoğu durumda çalışanlar, portföylerini büyüme, temettü geliri veya diğer finansal hedefler için optimize etmek üzere katkılarının 401(k) sağlayıcısı tarafından sunulan herhangi bir sayıdaki finansal araç arasında nasıl dağıtılacağını özelleştirmeyi de seçebilirler .

401(k) Fon Çekildiğinde Nasıl Vergilendirilir?

Bir çalışan 59,5 yaşına geldiğinde, ideal olarak sermaye kazançları ve bileşik faiz yoluyla büyüyen 401(k) fonları geri çekilebilir. Şu anda, onlar normal gelir vergisine tabidir. Bununla birlikte, birçok emekli, istihdam edildiklerinde sahip olduklarından daha düşük bir vergi dilimine girer, bu nedenle hesap sahibi, fonlar hesaba eklendiklerinde vergilendirildiklerinde sahip olduklarından daha düşük bir vergi oranından yararlanabilirler.

Geleneksel vs. Roth 401(k)s: Farklar Nelerdir?

Bazı işverenler, geleneksel sıralamaya ek olarak Roth 401(k)'ler sunar. Bu durumda, çalışanlar genellikle birini veya diğerini seçebilir veya katkılarını ikisi arasında bölebilir. Peki, bu iki 401(k) hesabı nasıl farklılık gösteriyor?

Geleneksel bir 401(k) ile çalışan, hesaba aktardığı kazançlar üzerinden herhangi bir cari gelir vergisi ödemeden emekliliğine katkıda bulunur. Bir Roth 401(k), vergi avantajlarını denklemin geri çekilme ucuna kaydırır. Bir Roth ile, bir çalışan hesabına yönlendirdiği para üzerinden gelir vergisi ödüyor, ancak emeklilik sırasında bu fonları çekme zamanı geldiğinde, hiçbir gelir vergisi (veya sermaye kazancı vergisi) alınmaz. hesap 5+ yıldır açık ve hesap sahibi 59,5+ yaşında.

Peki, hangi tip 401(k) daha iyi? Bu, ne zaman vergi ödemek istediğinize bağlıdır. Roth 401(k)'ler, katkı payları üzerinden şimdi ödedikleri gelir vergisinin, sona ermeleri halinde geri çekildikten sonra borçlu olabileceklerinden nispeten daha küçük olacağı varsayıldığından, genellikle daha düşük vergi dilimlerindeki genç çalışanlara önerilir. kariyerlerinin sonuna kadar daha yüksek bir vergi diliminde yer alırlar.

Gerçekte, her iki hesap türünün de avantajları vardır ve her birine sahip olmanın zararı yoktur. Bir finansal danışmanla görüşmek, bireysel durumunuz için hangi hesap türünün en iyi olabileceği konusunda ek netlik elde etmenin harika bir yoludur.

401(k)s vs. Bireysel Emeklilik Hesapları (IRA): Farklar Nelerdir?

Bireysel emeklilik hesapları veya IRA'lar, 401(k) hesaplarına çok benzer. Her ikisi de vergi ertelenmiş geliri emeklilik sırasında çekilecek bir yatırım hesabına yönlendirmek için kullanılır ve her ikisi de geleneksel ve “Roth” formatlarında bulunur.

Bununla birlikte, IRA'lar işverenlerden tamamen bağımsız olarak mevcuttur. Bu nedenle, eşleşen katkılar mevcut değildir. Örneğin, çalışmayan biri veya işvereni 401(k) teklif etmeyen bir işçi, 401(k) planına erişimi olmadığı için bir finans kurumu aracılığıyla IRA açabilir.

Eşleşen katkılarla gelmemelerine rağmen, IRA'ların bazı avantajları vardır. İşverenler tarafından sunulan 401(k) seçenekleri tipik olarak işverenin ortak olduğu planlar ve hizmet sağlayıcılarla sınırlı olduğundan, bir IRA açan biri, daha düşük ücretler ve yatırım yapmak için daha fazla finansal araç sunan bir sağlayıcı için alışveriş yapma konusunda çok daha fazla özgürlüğe sahiptir. içinde.

401(k) Hesapları Ne Tür Ücretler Alır?

Ücretler, farklı 401(k) hesapları ve sağlayıcıları arasında önemli ölçüde farklılık gösterir, ancak çoğu, planın devam eden işleyişiyle ilgili maliyetleri kapsayan bir tür yönetim ücreti alır; buna kayıt tutma ve muhasebe maliyetleri, ofis giderleri ve diğer şeylerin yanı sıra müşteri hizmetleri çalışanlarının ücretleri. Bazı durumlarda, yönetim ücretleri işverenler tarafından karşılanırken, diğerlerinde ise her hesap sahibinin yatırım getirisinden düşülmektedir.

Çoğu 401(k) plan, planın yatırımlarının yönetimi için ödeme yapan yatırım ücretleri de alır. Bunlar genellikle iadelerden de düşülür, bu nedenle bir çalışanın bir dönem için hesap özetinde gördüğü net getiriye zaten dahil edilirler.

Pek çok 401(k) ayrıca, planlarının sunduğu çeşitli seçmeli hizmetleri kullanmayı tercih eden bireylerden, örneğin bakiyelerine karşılık kredi çekmek gibi hizmet ücreti alır. Daha derine inersek, belirli yatırım fonları, satış yükleri ve komisyon ücretleri gibi ücretler alır, bu nedenle 401(k) portföyünüz bu tür yatırımları içeriyorsa, dikkat edilmesi gereken ek maliyetler olabilir.

TD Ameritrade tarafından 401(k) ücret analiz aracından alınan kullanıcı verilerinin analizine göre, 401(k) ücretleri toplam hesap bakiyesinin yaklaşık %0,45'ini oluşturuyordu. Farklı örnekler kullanan diğer çalışmalar ortalamayı %1 ve hatta %2,2 olarak belirlemiştir.

ABD Çalışma Bakanlığı, “401(k) Plan Ücretlerine Bir Bakış” belgesinin 8. sayfasında bir 401(k) ücret kontrol listesi sunmaktadır. Çalışanlar, plan yöneticilerine ne kadar ödedikleri konusunda daha iyi bir fikir edinmek için bu listeyi kullanabilir.

401(k) Hesaplarına Ne Tür Cezalar Uygulanabilir?

Genel olarak, 401(k) hesap sahiplerinin 59 buçuk yaşına gelene kadar para çekmelerine izin verilmez. Bir hesap sahibi bu yaşa gelmeden hesabını tasfiye etmeyi seçerse, para çekme işlemi IRS'den %10 vergi cezasına tabidir. Ayrıca, para çekme işleminin tamamı gelir vergisine tabidir.

Tıbbi, doğal afet, haciz, tahliye veya cenaze masrafları gibi belirli zorluklar durumunda %10 erken geri alma cezasından feragat edilebilir. Bu ceza, fonlar ilk ev veya üniversite öğrenim ücretini ödemek için kullanılacaksa da feragat edilebilir.

Bazı işyerleri, çalışanları şirkette kalmaya teşvik etmek için çalışanların eşleşen fonlara sahip olmasını geciktiren bir hak kazanma programı da uygulayabilir. Bu durumlarda, işverenleri hesaba katkıda bulundukları fonların bir kısmının veya tamamının mülkiyetini elinde tutabileceğinden, erken para çeken çalışanlar, bakiyelerinin tamamına erişemeyebilir. Hesabınızın baştan sona size ait olup olmadığını işvereninize danışın.

Devir İşlemleri Nedir ve Nasıl Çalışırlar?

Çoğu işçi tüm yaşamları boyunca tek bir işte kalmadığından, bir 401(k) hesabındaki fonların, ister yeni bir 401 olsun, farklı bir vergi avantajlı emeklilik hesabına "döndürülmesi" genellikle gereklidir. (k) yeni bir şirketten veya bir finans kuruluşundan bir IRA'dan.

Birkaç 401(k)s ve/veya IRA'yı aynı anda sürdürmek mümkün olsa da, çoğu yatırımcı, izleme ve yönetmeyi kolaylaştırmak için emeklilik tasarruflarını tek bir yerde tutmayı tercih eder. Bir devri düşünürken, incelenmesi gereken herhangi bir finansal sonuç olup olmadığını anlamak önemlidir.

Bir işçi, 401(k)'sini eski işvereninden mevcut işvereninin sponsorluğunda yeni bir işverene aktarmak isterse, gerçekten endişelenmeleri gereken tek şey, yeni planın eskisinden daha fazla ücret talep edip etmediğidir. Yeni plan daha yüksek ücretler alıyorsa ve işveren eşleşen bir program sunmuyorsa, bir yatırımcı bunun yerine düşük ücretli bir IRA'nın girmesi için alışveriş yapmaktan daha iyi olabilir. Yeni işverenleri eşleştirme teklif ederse, işveren katkıları daha yüksek ücretlerden daha ağır basabilir ve yenileme yine de en iyi seçenek olabilir.

Ancak bir yatırımcı geleneksel bir 401(k)'yi bir Roth 401(k) veya Roth IRA'ya aktarmak isterse, Roth hesaplarına yapılan katkılar *vergi olmadığı için tüm bakiyeleri üzerinden gelir vergisine tabi olacaktır. -ertelenmiş.

Çoğu zaman, devretme, emeklilik tasarruflarınızı tek bir hesapta tutmanın uygun bir yoludur, ancak devretme sürecine geçmeden önce, kazancınıza zarar verebilecek olası ücretleri veya vergi sonuçlarını göz önünde bulundurmak önemlidir.

401(k)s ve Dolar-Maliyet Ortalaması

Dolar maliyeti ortalaması (aynı miktarda parayı zaman içinde düzenli aralıklarla aynı yatırımlara koyma uygulaması) uzun vadeli, daha pasif yatırımcılar için en çok tavsiye edilen yatırım stratejilerinden biridir. Bu strateji, fiyatlar düşük olduğunda daha fazla hisse ve fiyatlar yüksek olduğunda daha az hisse satın alarak volatilitenin portföy üzerindeki etkilerini en aza indirir.

Profesyonel bir tüccar veya fon yöneticisi değilseniz, hisse senedi toplama veya günlük alım satımdan ziyade düzenli ve pasif bir şekilde yatırım yapmaktan uzun vadeli önemli kazançlar görmeniz daha olasıdır.

401(k) hesapları sizin için aynı menkul kıymetler sepetine (seçimlerinizi değiştirmediğiniz sürece) maaştan maaşa yatırım yaptığından, esasen işçiler için dolar-maliyet ortalaması sürecini otomatikleştirirler. Bu, çalışanların seçimlerini yatırım hedeflerine göre özelleştirmemeleri gerektiği anlamına gelmez - kesinlikle yapmalıdırlar. Ancak, risk seviyeleri ve varlık türleri arasında doğru dengeyi bulduktan sonra, arkanıza yaslanıp 401 (k) dolar maliyet ortalamanızın uzun vadeli büyüme yolunda ilerlemesine izin vermek kolaydır.

401(k) Yıllık Katkı Sınırı Nedir?

Her yıl, IRS, bir çalışanın 401(k) hesabına katkıda bulunabileceği miktarı üstlenir. 2022 için bu sınır 20.500 ABD dolarıdır. Neyse ki, bu sınır işveren eşleşmesini içermez. Ek olarak, 50 yaş üstü çalışanların yılda ek 6.500 $ katkıda bulunmalarına izin verilir.

401(k)s'nin Kısa Tarihi

1980'lere kadar emekli maaşları çoğu işveren tarafından sunulan emeklilik planıydı. Emekli maaşları, işverenlerin, şirketin kazançlarından her ödeme döneminde bir çalışanın emeklilik hesabına katkıda bulunacağı bir araçtı. Her ödeme döneminde bir çalışanın hesabına eklenen miktar, çalışanın yaşı, şirketteki hizmet yılı, ödeme oranı ve emeklilikten sonra ne kadar süre hayatta kalma olasılıklarının dikkate alındığı bir formülle belirlendi.

Bu sistem tamamen işverenler tarafından finanse edildiğinden ve işveren tarafında oldukça fazla sorumluluk yönetimi içerdiğinden, emeklilik için tasarruf yükünün çoğunu çalışanın üzerine kaydıran 401(k)sn'de birçok şirket emekli maaşlarını çabucak terk etti. seçenek.

Bu, Kongre 1978 Gelir Yasası'nı kabul ettiğinde meydana geldi. Bu yasanın 40. Bölüm, alt bölümü k - emeklilik planının yeni türü - çalışanların, bu geliri gerçekten alana kadar ertelenen tazminat için gelir vergisini ödemeyi atlayabileceklerini şart koşuyordu.

1980 yılında, Ted Benna adlı bir çalışan-fayda danışmanı, vergi ertelenmiş bir emeklilik hesabı oluşturmak için bu maddeyi kullanma fikrini önerdi. Danışmanlığını yaptığı şirket bu fikri benimsemedi, bu yüzden Benna o sırada çalıştığı Johnson Şirketlerinde uygulamaya başladı. Bu, Amerika Birleşik Devletleri'nde ilk kez işveren sponsorluğundaki katkı eşleştirmeli 401(k) hesaplarıydı.

1980'den beri, bu tür bir emeklilik planı popülaritesini artırdı. ABD Sayım Bürosu'na göre, Amerikalıların %68'inin 401(k)'ye erişimi var ve %41'i aktif olarak katkıda bulunuyor (2020 nüfus sayımı itibariyle).

401(k) Artıları ve Eksileri

TTT

##Öne çıkanlar

• Geleneksel bir 401(k) ile, çalışan katkıları "vergi öncesidir", yani vergiye tabi geliri düşürürler, ancak para çekme işlemleri vergilendirilir.

• 401(k) planı, çalışanların gelire katkıda bulunabileceği, işverenlerin katkıları eşleştirebileceği, şirket sponsorluğunda bir emeklilik hesabıdır.

• Roth 401(k)s'ye çalışan katkıları vergi sonrası gelirle yapılır; katkı yılında vergi indirimi yoktur, ancak para çekme işlemleri vergiden muaftır.

• 401(k)s'nin iki temel türü vardır—geleneksel ve Roth—öncelikle nasıl vergilendirildiklerine göre farklılık gösterir.

• 2020 için, CARES Yasası uyarınca, COVID-19 pandemisinden etkilenenler için para çekme kuralları gevşetildi ve gerekli minimum dağıtımlar askıya alındı.

##SSS

Bir 401(k)'nin Ana Faydası Nedir?

401(k) planı, emeklilik için birikim yaparken vergi yükünüzü azaltmanıza olanak tanır. Kazançlar sadece vergiden muaf olmakla kalmaz, aynı zamanda katkılar maaşınızdan otomatik olarak düşüldüğü için sorunsuzdur. Buna ek olarak, birçok işveren, çalışanlarının 401(k) katkı paylarının bir kısmını eşleştirerek, emeklilik tasarruflarına etkin bir şekilde ücretsiz bir destek sağlayacaktır.

Bir 401(k)'ye Maksimum Katkı Nedir?

Çoğu insan için, bir 401(k) planına 2022'de maksimum katkı 20.500$'dır. 50 yaşından büyükseniz, toplam 27.000$ olmak üzere 6.500$'lık ek bir telafi katkısı yapabilirsiniz. İşverenin eşleşen katkısında da sınırlamalar vardır: birleşik işveren-çalışan katkıları 61.000 doları (veya 50 yaşın üzerindeki çalışanlar için 67.500 doları) aşamaz.

Bir 401(k)'ye Nasıl Başlarsınız?

401(k) planı başlatmanın en basit yolu işvereninizdir. Birçok şirket 401(k) plan sunar ve bazıları bir çalışanın katkılarının bir kısmıyla eşleşir. Bu durumda, 401(k) evraklarınız ve ödemeleriniz, işe alım sırasında şirket tarafından ele alınacaktır. Serbest meslek sahibi iseniz veya eşinizle birlikte küçük bir işletme işletiyorsanız, bağımsız 401(k) olarak da bilinen solo 401(k) planına hak kazanabilirsiniz. Bu emeklilik planları, başka bir şirket tarafından istihdam edilmeseler bile, serbest çalışanların ve bağımsız yüklenicilerin kendi emekliliklerini finanse etmelerine olanak tanır. Çoğu çevrimiçi broker aracılığıyla bir solo 401(k) oluşturulabilir.

401(k) Telefonunuzdan Erken Para Çekmek İyi Bir Fikir mi?

401(k) planından erken çekilmenin birkaç avantajı vardır. 59½ yaşından önce para çekerseniz, borçlu olduğunuz vergilere ek olarak %10 ek ceza alırsınız. Bununla birlikte, bazı işverenler, tıbbi masraflar, cenaze masrafları veya bir ev satın alma gibi ani finansal ihtiyaçlar için zorluk çekmelerine izin verir. Bu, erken para çekme cezasını atlamanıza yardımcı olabilir, ancak para çekme işleminde yine de vergi ödemeniz gerekecektir.