业务中断保险
什么是业务中断保险？
业务中断保险是一种保险范围，用于替代在灾难中损失的业务收入。例如，事件可能是火灾或自然灾害。业务中断保险不作为单独的保单出售，而是添加到财产/意外伤害保单中，或者作为附加险或附加险包含在全面的一揽子保单中。
了解业务中断保险
营业中断保险费（或至少是附加险的额外费用）可作为普通营业费用免税。此类保单仅在基础财产/意外险保单涵盖业务收入损失的原因时才会赔付。应付金额通常基于企业过去的财务记录。
营业中断保险范围持续到由保险单确定的营业中断期结束。根据保险信息研究所的说法，标准保单为 30 天，但使用背书可以将其延长至 360 天。大部分业务中断保险单将这一期限定义为承保风险开始之日，直至损坏财产发生之日。物理修复并恢复到灾难前的相同状态。也可能有 48 到 72 小时的等待期。
业务中断保险涵盖的内容
大多数业务中断保险涵盖以下项目：
**利润：**根据前几个月的表现，保单将为未发生事件时本应获得的利润提供补偿。
固定成本： 这些可能包括运营费用和其他经商成本。
临时地点： 一些保单涵盖了搬迁到临时营业地点和从临时营业地点运营所涉及的费用。
佣金和培训成本： 在业务中断事件之后，公司通常需要更换机器并重新培训人员如何使用新机器。业务中断保险可能会支付这些费用。
额外费用： 业务中断保险将提供合理费用（超出固定成本）的报销，使业务能够在业务恢复稳固的同时继续运营。
民政部门进出： 业务中断事件可能导致政府强制关闭营业场所，从而直接造成经济损失。示例包括由于政府发布的宵禁或与涵盖的事件相关的街道关闭而强制关闭。
员工工资： 如果企业不想在关闭时失去员工，那么工资保障是必不可少的。这种保险可以帮助企业主在他们无法经营时支付工资。
税： 即使发生灾难，企业仍需缴税。税收覆盖范围将确保企业能够按时纳税并避免罚款。
**贷款付款：**贷款付款通常每月到期。业务中断保险可以帮助企业支付这些款项，即使他们没有产生收入。
业务中断保险不作为单独的保单出售，而是现有保险单的附加保险。
业务中断保险不涵盖的内容
根据保险信息研究所网站，您将不会获得以下保障：
由承保事件或丢失造成的破损物品（如玻璃）
洪水或地震损坏，由单独的保单承保
未在您的企业财务记录中列出的无证收入
实用程序
流行病、病毒或传染病（例如 COVID-19 ）
业务中断保险的特殊注意事项
请注意，只有当被保险人因中断而实际蒙受损失时，保险人才有义务支付。企业将收回的金额不会超过保单中规定的限额。
业务中断保险和流行病
毫不奇怪，在 COVID-19 爆发以及由此导致的业务关闭和缩减期间，业务中断保险的承保范围和不承保范围受到了特别审查。不幸的是，答案是大部分保单持有人不会被覆盖。
“标准的业务中断政策仅适用于业务遭受直接物理损失或损坏（例如火灾）的情况，”保险信息研究所首席精算师兼研究和教育高级副总裁 James Lynch 说。 “当附近的企业遭受直接的物理损失或损坏并且像政府这样的民政当局因此关闭所有企业时，业务中断也可能适用。”
病毒实际上不会破坏任何东西。正如 Wiggin and Dana 的合伙人、昆尼皮亚克大学法学院保险法教授迈克尔·梅纳佩斯（Michael Menapace）告诉保险信息研究所的杰夫·邓萨维奇（Jeff Dunsavage）的那样：“病毒......没有留下明显的印记。”
即使是全险业务中断保险也有除外责任。而且，特别是自 2003 年 SARS 爆发以来，这些排除往往包括病毒和传染病造成的损失，Dunsavage 指出。
＃＃ 强调
营业中断保险是一种保险，用于弥补因火灾或自然灾害等直接物理损失或损坏而导致营业中断的收入损失。
这种类型的保险还包括运营费用、必要时搬到临时地点、工资、税收和贷款支付。
在极少数情况下，如果民事当局由于附近企业的物理损坏而关闭企业，从而导致公司蒙受损失，则可以申请业务中断保险。
如果业务因大流行而关闭，标准业务中断保险不赔偿保单持有人。甚至一些全险保险计划也对因病毒或细菌造成的损失有特定的除外责任。
