Assicurazione per interruzione di attività
Che cos'è l'assicurazione contro l'interruzione dell'attività?
L'assicurazione per interruzione dell'attività è una copertura assicurativa che sostituisce il reddito d'impresa perso in un disastro. L'evento potrebbe essere, ad esempio, un incendio o una calamità naturale. L'assicurazione per interruzione dell'attività non viene venduta come polizza separata, ma viene aggiunta a una polizza proprietà/infortuni o inclusa in una polizza del pacchetto completo come componente aggiuntivo o pilota.
Capire l'assicurazione contro l'interruzione dell'attività
I premi assicurativi per interruzione dell'attività (o almeno il costo aggiuntivo del pilota) sono deducibili dalle tasse come normali spese aziendali. Questo tipo di polizza paga solo se la causa della perdita di reddito d'impresa è coperta dalla polizza danni/causa sottostante. L'importo da pagare è solitamente basato sui record finanziari passati dell'azienda.
La copertura assicurativa per interruzione dell'attività dura fino al termine del periodo di interruzione dell'attività, come stabilito dalla polizza assicurativa. Secondo l'Insurance Information Institute, la polizza standard è di 30 giorni, ma l'utilizzo di un'approvazione può estenderla a 360 giorni. riparato fisicamente e riportato nelle stesse condizioni che esistevano prima del disastro. Potrebbe esserci anche un periodo di attesa da 48 a 72 ore.
Cosa copre l'assicurazione contro l'interruzione dell'attività
La maggior parte dell'assicurazione per interruzione dell'attività copre i seguenti elementi:
Profitti: Sulla base delle prestazioni dei mesi precedenti, una polizza fornirà il rimborso dei profitti che sarebbero stati guadagnati se l'evento non si fosse verificato.
Costi fissi: Questi possono includere spese operative e altri costi sostenuti per fare affari.
Sede temporanea: alcune polizze coprono i costi relativi al trasferimento e all'operatività da una sede temporanea di attività.
Costi di commissione e formazione: a seguito di un evento di interruzione dell'attività, un'azienda dovrà spesso sostituire i macchinari e riqualificare il personale su come utilizzare i nuovi macchinari. L'assicurazione per interruzione dell'attività può coprire questi costi.
Spese extra: l'assicurazione per interruzione dell'attività fornirà il rimborso di spese ragionevoli (oltre ai costi fissi) che consentono all'attività di continuare a operare mentre l'attività torna su solide basi.
Ingresso/uscita dell'autorità civile: Un evento di interruzione dell'attività può comportare la chiusura di locali commerciali per mandato del governo che causa direttamente perdite finanziarie. Gli esempi includono chiusure forzate a causa del coprifuoco emesso dal governo o chiusure delle strade relative a un evento coperto.
Spendi dei dipendenti: la copertura delle retribuzioni è essenziale se un'azienda non vuole perdere dipendenti durante la chiusura. Questa copertura può aiutare un imprenditore a pagare il libro paga quando non può operare.
Tasse: le aziende sono comunque tenute a pagare le tasse, anche in caso di disastro. La copertura fiscale garantirà che un'azienda possa pagare le tasse in tempo ed evitare sanzioni.
Pagamenti del prestito: I pagamenti del prestito sono spesso dovuti mensilmente. La copertura per interruzione dell'attività può aiutare un'azienda a effettuare quei pagamenti anche quando non generano entrate.
L'assicurazione per interruzione dell'attività non è venduta come polizza separata ma è un'aggiunta a una polizza assicurativa esistente.
Cosa non copre l'assicurazione per interruzione dell'attività
Secondo il sito web dell'Insurance Information Institute, non sarai coperto per:
Oggetti rotti a seguito di un evento coperto o di una perdita (come il vetro)
Danni da alluvione o terremoto, che sono coperti da una polizza separata
Reddito non documentato che non è elencato nei registri finanziari della tua attività
Utilità
Pandemie, virus o malattie trasmissibili (come COVID-19 )
Considerazioni speciali per l'assicurazione contro l'interruzione dell'attività
Si noti che l'assicuratore è obbligato a pagare solo se l'assicurato ha effettivamente subito un danno a causa dell'interruzione. L'importo che sarà recuperato dall'impresa non supererà il limite indicato in polizza.
Assicurazione per interruzione di attività e pandemie
Non sorprende che ciò che l'assicurazione per interruzione dell'attività copre e non è stato oggetto di un esame particolare durante l'epidemia di COVID-19 e le chiusure e le riduzioni delle attività che ne sono derivate. La risposta, purtroppo, è che per la maggior parte gli assicurati non saranno coperti.
"La politica standard di interruzione dell'attività si applica solo quando l'attività subisce perdite fisiche o danni diretti, come un incendio", afferma James Lynch, FCAS MAAA, capo attuario e vicepresidente senior della ricerca e dell'istruzione dell'Insurance Information Institute. "L'interruzione dell'attività può verificarsi anche quando un'azienda vicina subisce perdite fisiche o danni diretti e un'autorità civile come il governo chiude tutte le attività di conseguenza".
I virus in realtà non rompono nulla. Come Michael Menapace, partner di Wiggin and Dana e professore di diritto assicurativo alla Quinnipiac University School of Law, ha detto a Jeff Dunsavage dell'Insurance Information Institute: "Il virus... [rispetto a un incendio o a finestre rotte a causa del vento], non lascia tracce visibili".
Anche l'assicurazione per interruzione dell'attività all-risk prevede delle esclusioni. E, soprattutto dall'epidemia di SARS del 2003, tali esclusioni tendono a includere perdite dovute a virus e malattie trasmissibili, osserva Dunsavage.
Mette in risalto
L'assicurazione per interruzione dell'attività è una copertura assicurativa che sostituisce il reddito perso nel caso in cui l'attività venga interrotta a causa di perdite fisiche o danni diretti, come potrebbero essere causati da un incendio o da una calamità naturale.
Questo tipo di assicurazione copre anche le spese operative, il trasferimento in una sede temporanea, se necessario, il libro paga, le tasse e i pagamenti del prestito.
In rari casi, l'assicurazione per interruzione dell'attività può essere applicata se un'autorità civile chiude un'attività a causa di danni fisici a un'attività vicina, causando una perdita per l'impresa.
L'assicurazione standard per interruzione dell'attività non rimborsa gli assicurati se l'attività viene chiusa a causa di una pandemia. Anche alcuni piani assicurativi all-risk prevedono specifiche esclusioni per le perdite dovute a virus o batteri.
