İş Kesintisi Sigortası
İş Kesintisi Sigortası Nedir?
İş kesintisi sigortası, bir felakette kaybedilen iş gelirinin yerini alan sigorta kapsamıdır. Olay, örneğin bir yangın veya doğal bir afet olabilir. İş kesintisi sigortası ayrı bir poliçe olarak satılmaz, ancak bir mal/kaza poliçesine eklenir veya ek veya binici olarak kapsamlı bir paket poliçeye dahil edilir.
İş Kesintisi Sigortasını Anlama
İş kesintisi sigorta primleri (veya en azından binicinin ek maliyeti), olağan iş giderleri olarak vergiden düşülebilir. Bu tür bir poliçe, yalnızca işletme gelir kaybının nedeninin temel alınan mülk/kaza poliçesinde kapsanması durumunda ödeme yapar. Ödenecek tutar genellikle işletmenin geçmiş mali kayıtlarına dayanır.
İş kesintisi sigortası, sigorta poliçesinde belirlenen iş kesintisi süresinin sonuna kadar devam eder. Sigorta Bilgi Enstitüsü'ne göre, standart poliçe 30 gündür, ancak bir ciro kullanmak 360 güne kadar uzatabilir. Çoğu iş kesintisi sigorta poliçesi, bu süreyi, kapsanan tehlikenin başladığı tarih olarak hasarlı malın teslim edildiği tarihe kadar tanımlar. fiziksel olarak onarılır ve felaketten önceki duruma geri döndürülür. 48 ila 72 saatlik bir bekleme süresi de olabilir.
İş Kesintisi Sigortası Neleri Kapsar
Çoğu iş kesintisi sigortası aşağıdaki öğeleri kapsar:
Karlar: Önceki ayların performansına dayalı olarak, bir politika, olay gerçekleşmemiş olsaydı kazanılacak olan karlar için geri ödeme sağlayacaktır.
Sabit maliyetler: Bunlar, işletme giderlerini ve iş yapmanın diğer katlanılan maliyetlerini içerebilir.
Geçici yer: Bazı politikalar, geçici bir iş yerine taşınma ve buralardan işletme ile ilgili maliyetleri kapsar.
Komisyon ve eğitim maliyeti: Bir iş kesintisi olayının ardından, bir şirketin sık sık makinelerini değiştirmesi ve personeli yeni makinelerin nasıl kullanılacağı konusunda yeniden eğitmesi gerekecektir. İş kesintisi sigortası bu masrafları karşılayabilir.
Ekstra giderler: İş kesintisi sigortası, işletme sağlam temellere geri dönerken işletmenin çalışmaya devam etmesine olanak tanıyan makul giderler için (sabit maliyetlerin ötesinde) geri ödeme sağlayacaktır.
Sivil otorite girişi/çıkışı: Bir iş kesintisi olayı, doğrudan mali kayba neden olacak şekilde, devlet tarafından zorunlu kılınan iş binalarının kapatılmasıyla sonuçlanabilir. Örnekler, hükümet tarafından verilen sokağa çıkma yasakları nedeniyle zorunlu kapatmaları veya örtülü bir olayla ilgili sokakları kapatmayı içerir.
Çalışan ücretleri: Bir işletme kapanırken çalışanlarını kaybetmek istemiyorsa, ücretlerin karşılanması zorunludur. Bu kapsam, bir işletme sahibinin, faaliyet gösteremediğinde bordro yapmasına yardımcı olabilir.
Vergiler: İşletmelerin felaket olduğunda bile vergi ödemeleri gerekiyor. Vergi kapsamı, bir işletmenin zamanında vergi ödemesini ve cezalardan kaçınmasını sağlayacaktır.
Kredi ödemeleri: Kredi ödemeleri genellikle aylık olarak yapılır. İş Kesintisi kapsamı, bir işletmenin gelir getirmese bile bu ödemeleri yapmasına yardımcı olabilir.
İş kesintisi sigortası ayrı bir poliçe olarak satılmamakta, mevcut bir sigorta poliçesine ek olarak satılmaktadır.
İş Kesintisi Sigortası Neleri Kapsamaz?
Sigorta Bilgi Enstitüsü web sitesine göre, aşağıdakiler için kapsanmayacaksınız:
Kapalı bir olay veya kayıptan kaynaklanan kırık eşyalar (cam gibi)
Ayrı bir poliçe kapsamındaki sel veya deprem hasarları
İşletmenizin mali kayıtlarında listelenmeyen belgesiz gelir
Araçlar
Pandemiler, virüsler veya bulaşıcı hastalıklar (COVID-19 gibi )
İş Kesintisi Sigortası İçin Özel Hususlar
Sigortacının, yalnızca kesinti nedeniyle sigortalının fiilen bir zarara uğraması durumunda ödeme yapmakla yükümlü olduğunu unutmayın. İşletme tarafından tazmin edilecek tutar, poliçede belirtilen limiti aşamaz.
İş Kesintisi Sigortası ve Pandemiler
Şaşırtıcı olmayan bir şekilde, iş kesintisi sigortasının neleri kapsadığı ve neyi kapsamadığı, COVID-19 salgını ve bunun sonucunda ortaya çıkan iş kesintileri ve kesintiler sırasında özel incelemeye tabi tutulmuştur. Cevap, ne yazık ki, çoğu zaman poliçe sahiplerinin kapsanmayacağıdır.
Sigorta Bilgi Enstitüsü'nün araştırma ve eğitimden sorumlu kıdemli başkan yardımcısı FCAS MAAA, James Lynch, "Standart iş kesintisi politikası, yalnızca iş, yangın gibi doğrudan fiziksel kayıp veya hasara maruz kaldığında geçerlidir" diyor. "İş kesintisi, yakındaki bir işletme doğrudan fiziksel kayıp veya hasara maruz kaldığında ve sonuç olarak hükümet gibi bir sivil otorite tüm işletmeleri kapattığında da geçerli olabilir."
Virüsler aslında hiçbir şeyi kırmazlar. Wiggin ve Dana'nın ortağı ve Quinnipiac Üniversitesi Hukuk Fakültesi'nde sigorta hukuku profesörü olan Michael Menapace'nin Sigorta Bilgi Enstitüsü'nden Jeff Dunsavage'a söylediği gibi: "Virüs... görünür bir iz bırakmaz."
Tüm riskli iş kesintisi sigortasının bile istisnaları vardır. Dunsavage, özellikle 2003'teki SARS salgınından bu yana, bu istisnaların virüslerden ve bulaşıcı hastalıklardan kaynaklanan kayıpları içerme eğiliminde olduğunu belirtiyor.
Öne Çıkanlar
İş kesintisi sigortası, yangın veya doğal afet gibi doğrudan fiziksel kayıp veya hasar nedeniyle işin durdurulması durumunda kaybedilen gelirin yerine geçen sigorta kapsamıdır.
Bu sigorta türü ayrıca işletme giderlerini, gerekirse geçici bir yere taşınmayı, bordro, vergi ve kredi ödemelerini de kapsar.
Nadir durumlarda, bir sivil makamın yakındaki bir işletmeye verilen fiziksel hasar nedeniyle bir işletmeyi kapatması ve bir firma için zarara yol açması durumunda, iş kesintisi sigortası uygulanabilir.
Standart iş kesintisi sigortası, bir pandemi nedeniyle işyerinin kapanması durumunda poliçe sahiplerine tazminat ödemez. Bazı tüm risk sigorta planlarının bile virüs veya bakterilerden kaynaklanan kayıplar için özel istisnaları vardır.
