SEC 表格 N-14

什么是 SEC 表格 N-14？

SEC 表格 N-14 是向美国证券交易委员会(SEC) 提交的文件，所有管理投资公司和业务发展公司均可使用，如 1940 年《投资公司法》第 2(a)(48) 条所定义，根据 1933 年《证券法》登记某些类型的交易。这些交易包括《证券法》中规定的交易；不需要被收购公司的证券持有人投票或同意的合并；发行人或其他人的证券交换要约；公开重新发售或转售在 N-14 表格登记的发售中获得的任何证券；或此类交易的任何组合。

SEC 表格 N-14 不应与美国公民和移民 (USCIS) 表格 N-14 混淆，后者用于在入籍过程中要求公民身份候选人提供信息。

SEC 表格 N-14 和 (USCIS) 表格 N-14 是两个不同的文件，用途不同。

了解 SEC 表格 N-14

SEC 表格 N-14 也被称为“1933 年证券法下的注册声明”。需要 SEC 表格 N-14，以便向投资者提供他们需要做出关于是否投资公司的明智决定所需的重要财务和公司信息。 SEC 表格 N-14 还用于防止证券销售中的虚假陈述、欺骗行为和其他欺诈行为。

A部分，招股说明书，包含对基金类型或独立账户类型的简单直接的解释；拟议交易；投资的费用结构和风险成分；有关注册人的信息；有关被收购公司的信息、投票信息；有关某些人和专家的兴趣的信息；被视为承销商的人重新报价所需的其他信息。 B 部分包含有关注册人、被收购公司和财务报表的其他信息。

SEC 表格 N-14 和其他文件中提供的信息必须准确无误。美国证券交易委员会不能保证公司文件中信息的准确性，但它可以并且确实对那些在文件中具有欺骗性或未能向投资者提供准确信息的公司采取执法行动。如果投资者因公司的欺骗性申报而蒙受损失，他们或许能够挽回部分损失。

SEC 表格 N-14 及其相关招股说明书在提交给 SEC 后不久就会成为公共记录。所有外国和国内公司都必须以电子方式提交 SEC 表格 N-14。然后，投资者可以通过EDGAR 数据库访问表格和相关的招股说明书，以及其他公司文件。

证券发行并不总是需要在 SEC 注册；有些是免税的。豁免发行包括仅向有限数量的个人或机构投资者提供的私募发行；州内发行；小供品；以及市、州或联邦政府的产品。免除某些发行的注册要求是降低公司向公众提供证券的成本的一种手段，它为这些公司创造了更多形成资本的机会。