العودة إلى الوراء للخصم
ما هو الخصم من ظهر إلى ظهر؟
في صناعة التأمين ، يشير مصطلح "الخصم المباشر" إلى بوليصة التأمين التي يكون فيها المبلغ المقتطع مساوياً لمبلغ البوليصة بالكامل.
يشار إلى عقود التأمين مع هذه الأنواع من الخصومات باسم "سياسات الواجهة" - أي بوالص التأمين التي تصدرها شركة التأمين لأغراض السماح لحامل الوثيقة بالتأمين الذاتي. عندئذٍ يكون الطرف المؤمن عليه مسؤولاً عن تغطية أي أضرار قد تحدث بموجب العقد ، على الرغم من أنها مغطاة تقنيًا من قبل شركة التأمين.
فهم الخصومات المتتالية
تعتبر الخصومات ميزة عادية في معظم عقود التأمين ، لا سيما التأمين الصحي والتأمين على السيارات وبوالص التأمين على الممتلكات والتأمين ضد الحوادث. هذه الخصومات هي المصاريف النثرية التي يجب على حامل الوثيقة دفعها عند تقديم مطالبة.
على سبيل المثال ، إذا قدم حامل الوثيقة مطالبة بمبلغ 4000 دولار ولديه مبلغ قابل للخصم قدره 1000 دولار ، فسيلزمه دفع 1000 دولار من جيبه وستغطي مطالبته الرصيد المتبقي البالغ 3000 دولار فقط. مع تساوي كل شيء آخر ، تؤدي الخصومات الأعلى إلى انخفاض أقساط التأمين والعكس صحيح.
في جوهرها ، فإن الخصم المتبادل هو ببساطة عقد تأمين يكون فيه المبلغ المقتطع مساوياً لمبلغ التغطية الكاملة. في مثالنا السابق ، سيكون للسياسة خصم متتالي إذا كان المبلغ المقتطع 4000 دولار بدلاً من 1000 دولار. في هذا السيناريو ، سيحتاج حامل البوليصة إلى دفع المطالبة الكاملة من جيبه على الرغم من شراء التأمين من الناحية الفنية.
في ظاهر الأمر ، قد يبدو من الغريب أن يختار أي شخص شراء تأمين بخصم متتالٍ. ومع ذلك ، هناك ظروف يمكن أن يكون فيها القيام بذلك منطقيًا من الناحية الاقتصادية. بادئ ذي بدء ، عندما يأخذ شخص ما بوليصة تأمين مع خصم متتالي ، فإن شركة التأمين - المعروفة أيضًا باسم الشركة الأمامية - تتكفل بعقد التأمين وتضمن قدرة حامل البوليصة على دفع أي مطالبات.
وهذا يعني أن حامل الوثيقة يمكنه الاستفادة من تحليل المخاطر الذي تقوم به شركة التأمين. في حالات أخرى ، يتم استخدام الخصومات المتتالية عند التعامل مع شركات التأمين الأسيرة.
مثال من العالم الحقيقي للخصم المتبادل
أحد المجالات الرئيسية التي يتم فيها استخدام الخصومات المتتالية هو فيما يتعلق بشركات التأمين الأسيرة. شركات التأمين هذه هي شركات تابعة مملوكة بالكامل لمؤسسة أم أكبر وغالبًا ما يتم تكليفها بتلبية احتياجات التأمين لشركتها الأم. الشركة الأم مستعدة لتعريض رأس مالها للخطر ، وقد تستخدم ببساطة شركة التأمين الأسيرة كطريقة للتأمين الذاتي بطريقة تتوافق مع لوائح التأمين الحكومية.
على سبيل المثال ، بدلاً من مجرد وضع النقود جانباً كصندوق يوم ممطر ، قد تحصل الشركة الأم على بوليصة تأمين مع شركة التأمين الأسيرة الخاصة بها وتضمين خصمًا متتاليًا في البوليصة. بهذه الطريقة ، تلقت الشركة من الناحية الفنية تأمينًا من طرف ثالث ، دون نقل أي مخاطر مالية إلى شركة التأمين الأسيرة.
إن استخدام شركات التأمين الأسيرة من أجل التأمين الذاتي يمكن أن يفيد الشركات الأم أيضًا من حيث ضرائبها. لسبب واحد ، غالبًا ما تكون الأقساط التي تدفعها الشركة الأم لشركة التأمين الأسيرة معفاة من الضرائب. ولكن بعد ذلك ، غالبًا ما يتم إنشاء شركات التأمين الأسيرة هذه في ملاذات ضريبية في الخارج حيث يتم فرض ضرائب على الأرباح بمعدل أقل بكثير مما هو ممكن محليًا.
يسلط الضوء
الخصم المتبادل هو بوليصة تأمين تساوي المبالغ المقتطعة منها المبلغ الكامل للوثيقة.
أحد المجالات الرئيسية التي يتم فيها استخدام الخصومات المتتالية هو فيما يتعلق بشركات التأمين الأسيرة ، وهي شركات تابعة مملوكة بالكامل لمؤسسة أم أكبر وغالبًا ما يتم تكليفها بتلبية احتياجات التأمين للشركة الأم.
يشار إلى عقود التأمين مع هذه الأنواع من الخصومات باسم "سياسات الواجهة" - أي بوالص التأمين التي تصدرها شركة التأمين لأغراض السماح لحامل الوثيقة بالتأمين الذاتي.
استخدام شركات التأمين الأسيرة من أجل التأمين الذاتي يمكن أن يفيد الشركات الأم من حيث الضرائب ، حيث أن الأقساط التي تدفعها الشركة الأم لشركة التأمين الأسيرة غالبًا ما تكون معفاة من الضرائب.
عندئذ يكون الطرف المؤمن عليه مسؤولاً عن تغطية أي أضرار قد تحدث بموجب العقد ، على الرغم من أنها مغطاة فنياً من قبل شركة التأمين.
