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Franchigia schiena contro schiena

Franchigia schiena contro schiena

Che cos'è una franchigia back-to-back?

Nel settore assicurativo,. il termine “franchigia back-to-back” si riferisce a una polizza assicurativa in cui la franchigia è pari all'intero importo della polizza.

I contratti assicurativi con questo tipo di franchigie sono indicati come "polizze di copertura", ovvero polizze emesse da una compagnia di assicurazioni allo scopo di consentire al contraente di autoassicurarsi. L'assicurato sarebbe quindi responsabile della copertura di eventuali danni che potrebbero verificarsi in base al contratto, anche se tecnicamente coperti da un assicuratore.

Capire le franchigie consecutive

Le franchigie sono una caratteristica normale della maggior parte dei contratti assicurativi, in particolare per l'assicurazione sanitaria,. l'assicurazione auto e le polizze assicurative sulla proprietà e sugli incidenti. Queste franchigie sono le spese vive che l'assicurato deve pagare quando presenta un reclamo.

Ad esempio, se un assicurato presenta una richiesta di risarcimento di $ 4.000 e ha una franchigia di $ 1.000, dovrebbe pagare $ 1.000 di tasca propria e la sua richiesta coprirebbe solo il saldo rimanente di $ 3.000. A parità di condizioni,. franchigie più elevate portano a premi assicurativi inferiori e viceversa.

In sostanza, una franchigia back-to-back è semplicemente un contratto assicurativo in cui la franchigia è pari all'intero importo della copertura. Nel nostro esempio precedente, la polizza avrebbe una franchigia back-to-back se la franchigia fosse di $ 4.000 anziché $ 1.000. In tale scenario, l'assicurato dovrebbe pagare di tasca propria l'intero indennizzo nonostante abbia tecnicamente acquistato l'assicurazione.

Al valore nominale, può sembrare strano che qualcuno scelga di acquistare un'assicurazione con una franchigia back-to-back. Tuttavia, ci sono circostanze in cui farlo può avere un senso economico. Per cominciare, quando qualcuno stipula una polizza assicurativa con una franchigia back-to-back, la compagnia assicurativa, nota anche come compagnia di copertura, sottoscrive il contratto assicurativo e garantisce la capacità dell'assicurato di pagare eventuali sinistri.

Ciò significa che l'assicurato può beneficiare dell'analisi del rischio effettuata dalla compagnia di assicurazione. In altri casi, le franchigie back-to-back vengono utilizzate quando si tratta di compagnie assicurative captive.

Esempio reale di franchigia back-to-back

Una delle aree principali in cui vengono utilizzate le franchigie back-to-back è in relazione alle compagnie assicurative captive. Questi assicuratori sono filiali interamente di proprietà di un'organizzazione madre più ampia e spesso hanno il compito di soddisfare le esigenze assicurative della loro società madre. La società madre è disposta a mettere a rischio il proprio capitale e può semplicemente utilizzare la compagnia di assicurazione captive come un modo per autoassicurarsi in un modo conforme alle normative assicurative statali.

Ad esempio, piuttosto che mettere da parte denaro contante come fondo per i giorni di pioggia,. una società madre potrebbe stipulare una polizza assicurativa con la sua compagnia di assicurazioni captive e includere una franchigia back-to-back nella polizza. In questo modo, l'impresa ha tecnicamente ricevuto un'assicurazione da una terza parte, senza trasferire alcun rischio finanziario all'impresa di assicurazione captive.

L'uso di compagnie assicurative captive per autoassicurarsi può anche avvantaggiare le società madri in termini di tasse. Per prima cosa, i premi pagati dalla società madre al suo assicuratore captive sono spesso deducibili dalle tasse. Ma oltre a ciò, queste compagnie assicurative captive sono spesso stabilite in paradisi fiscali d'oltremare in cui i profitti sono tassati a un'aliquota molto più bassa di quanto sarebbe possibile a livello nazionale.

Mette in risalto

  • Una franchigia back-to-back è una polizza assicurativa per la quale la franchigia è pari all'intero importo della polizza.

  • Una delle aree principali in cui vengono utilizzate le franchigie back-to-back è in relazione alle compagnie assicurative captive, che sono filiali interamente controllate da un'organizzazione madre più ampia e sono spesso incaricate di soddisfare le esigenze assicurative della società madre.

  • I contratti di assicurazione con questo tipo di franchigie sono indicati come "polizze di copertura", ovvero polizze emesse da una compagnia di assicurazioni allo scopo di consentire al contraente di autoassicurarsi.

  • L'utilizzo di compagnie assicurative captive per autoassicurarsi può avvantaggiare le società madri in termini fiscali, poiché i premi pagati dalla società madre al suo assicuratore captive sono spesso deducibili dalle tasse.

  • L'assicurato è quindi responsabile della copertura degli eventuali danni che potrebbero verificarsi in base al contratto, anche se tecnicamente coperti da un assicuratore.