Back to Back egenandel
Hva er en rygg-til-rygg egenandel?
I forsikringsbransjen refererer begrepet "rygg mot rygg egenandel" til en forsikring der egenandelen er lik hele forsikringsbeløpet.
Forsikringskontrakter med denne typen egenandeler blir referert til som "frontpoliser" - det vil si poliser utstedt av et forsikringsselskap med det formål å la forsikringstakeren selv forsikre seg. Den forsikrede parten vil da være ansvarlig for å dekke eventuelle skader som måtte oppstå under kontrakten, selv om de teknisk sett er dekket av et forsikringsselskap.
Forstå rygg-til-rygg egenandeler
Egenandeler er en normal funksjon i de fleste forsikringskontrakter, spesielt for helseforsikring,. bilforsikring og eiendoms- og skadeforsikring. Disse egenandelene er utgiftene som forsikringstaker må betale når de sender inn et krav.
For eksempel, hvis en forsikringstaker sender inn et krav på 4000 dollar og har en egenandel på 1000 dollar, må de betale 1000 dollar av egen lomme, og kravet vil bare dekke den gjenværende saldoen på 3000 dollar. Alt annet likt fører høyere egenandeler til lavere forsikringspremier,. og omvendt.
I hovedsak er en rygg mot rygg egenandel ganske enkelt en forsikringskontrakt der egenandelen er lik hele dekningsbeløpet. I vårt eksempel tidligere ville polisen ha en rygg-til-rygg egenandel hvis egenandelen var $4000 i stedet for $1000. I det scenariet vil forsikringstakeren måtte betale for hele kravet selv om han teknisk sett har kjøpt forsikring.
Til pålydende kan det virke rart at noen velger å kjøpe forsikring med rygg-til-rygg egenandel. Det er imidlertid omstendigheter der det kan være økonomisk fornuftig å gjøre det. Til å begynne med, når noen tegner en forsikring med en rygg mot rygg egenandel, tegner forsikringsselskapet – også kjent som et frontingselskap – forsikringskontrakten og sikrer forsikringstakers evne til å betale eventuelle krav.
Dette betyr at forsikringstaker kan dra nytte av risikoanalysen utført av forsikringsselskapet. I andre tilfeller brukes rygg-til-rygg egenandeler når du handler med captive forsikringsselskaper.
Eksempler fra den virkelige verden på en rygg-til-rygg egenandel
Et av hovedområdene der rygg-til-rygg egenandeler brukes er i forhold til captive forsikringsselskaper. Disse forsikringsselskapene er heleide datterselskaper av en større mororganisasjon og har ofte i oppgave å oppfylle forsikringsbehovene til morselskapet. Morselskapet er villig til å sette sin egen kapital i fare, og kan ganske enkelt bruke captive forsikringsselskapet som en måte å selvforsikre på en måte som er i samsvar med deres statlige forsikringsbestemmelser.
For eksempel, i stedet for bare å sette til side kontanter som et regnværsdagsfond,. kan et morselskap tegne en forsikring hos sitt captive forsikringsselskap og inkludere en rygg-til-rygg egenandel i polisen. På den måten har firmaet teknisk sett mottatt forsikring fra en tredjepart, uten å overføre noen økonomisk risiko til captive-forsikringsselskapet.
Å bruke captive forsikringsselskaper for å selvforsikre kan også være til fordel for morselskapene når det gjelder skatt. For det første er premiene betalt av morselskapet til dets captive -forsikringsselskapet ofte fradragsberettiget. Men utover det er disse captive forsikringsselskapene ofte etablert i utenlandske skatteparadiser der overskudd beskattes med en mye lavere sats enn det som ville vært mulig innenlands.
##Høydepunkter
- En rygg mot rygg egenandel er en forsikring der egenandelen er lik hele forsikringsbeløpet.
– Et av hovedområdene hvor det benyttes rygg-til-rygg egenandeler er i forhold til captive forsikringsselskaper, som er heleide datterselskaper av en større mororganisasjon og ofte har i oppgave å oppfylle forsikringsbehovet til morselskapet.
- Forsikringskontrakter med denne typen egenandeler omtales som "frontpoliser" – det vil si poliser utstedt av et forsikringsselskap med det formål å la forsikringstakeren selv forsikre seg.
– Å bruke captive forsikringsselskaper for å selvforsikre kan komme morselskapene til gode skattemessig, da premiene morselskapet betaler til captive assurandøren ofte er fradragsberettiget.
- Den forsikrede er da ansvarlig for å dekke eventuelle skader som måtte oppstå under kontrakten, selv om de teknisk sett er dekket av et forsikringsselskap.
