背靠背免赔额
什么是背靠背免赔额？
具有此类免赔额的保险合同称为“前置保单”，即保险公司为允许投保人自行投保而签发的保单。然后，被保险方将负责承担合同下可能发生的任何损害，即使它们在技术上由保险公司承保。
了解背靠背免赔额
免赔额是大多数保险合同的正常特征，尤其是健康保险、汽车保险以及财产和意外伤害保险单。这些免赔额是保单持有人在提出索赔时必须支付的自付费用。
例如，如果保单持有人提出 4,000 美元的索赔并有 1,000 美元的免赔额，则他们需要自付 1,000 美元，而他们的索赔仅涵盖剩余的 3,000 美元余额。在其他条件相同的情况下，较高的免赔额会导致较低的保费，反之亦然。
本质上，背靠背免赔额只是一份保险合同，其中免赔额等于全额保险金额。在我们之前的示例中，如果免赔额为 4,000 美元而不是 1,000 美元，则该保单将有一个背靠背免赔额。在这种情况下，尽管技术上已经购买了保险，但投保人仍需要自掏腰包支付全部索赔。
从表面上看，任何人都选择购买具有背靠背免赔额的保险似乎很奇怪。但是，在某些情况下，这样做可能具有经济意义。首先，当有人投保具有背靠背免赔额的保险单时，保险公司（也称为前端公司）为保险合同承保并确保投保人有能力支付任何索赔。
这意味着投保人可以从保险公司进行的风险分析中受益。在其他情况下，与专属保险公司打交道时使用背靠背免赔额。
背靠背免赔额的真实示例
使用背靠背免赔额的主要领域之一与专属保险公司有关。这些保险公司是较大母公司的全资子公司，通常负责满足母公司的保险需求。母公司愿意将自己的资本置于风险之中，并且可以简单地将专属保险公司用作以符合其州保险法规的方式进行自我保险的一种方式。
例如，与其简单地将现金作为未雨绸缪的基金，母公司可能会向其专属保险公司购买保险单，并在保单中包含背靠背免赔额。这样，该公司在技术上从第三方获得了保险，而不会将任何财务风险转移给专属保险公司。
使用专属保险公司进行自我保险也可以使母公司在税收方面受益。一方面，母公司向其专属保险公司支付的保费通常可以免税。但除此之外，这些专属保险公司通常设立在海外避税天堂，其利润的税率远低于国内税率。
＃＃ 强调
背靠背免赔额是免赔额等于保单全部金额的保险单。
使用背靠背免赔额的主要领域之一与专属保险公司有关，这些保险公司是较大母公司的全资子公司，通常负责满足母公司的保险需求。
包含此类免赔额的保险合同称为“前置保单”，即保险公司为让投保人自行投保而签发的保单。
使用专属保险公司进行自我保险可以使母公司在税收方面受益，因为母公司向其专属保险公司支付的保费通常可以免税。
然后，被保险方负责承担合同下可能发生的任何损害，即使它们在技术上由保险公司承保。
