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Franchise adossée

Franchise adossée

Qu'est-ce qu'une franchise adossée ?

Dans le secteur de l' assurance,. le terme ¬ę franchise adoss√©e ¬Ľ fait r√©f√©rence √† une police d'assurance dans laquelle la franchise est √©gale au montant total de la police.

Les contrats d'assurance avec ces types de franchises sont appel√©s ¬ę polices de fa√ßade ¬Ľ, c'est-√†-dire des polices √©mises par une compagnie d'assurance dans le but de permettre au titulaire de la police de s'auto-assurer. L'assur√© serait alors responsable de la couverture des dommages qui pourraient survenir dans le cadre du contrat, m√™me s'ils sont techniquement couverts par un assureur.

Comprendre les franchises consécutives

Les franchises sont une caractéristique normale de la plupart des contrats d'assurance, en particulier pour l'assurance maladie,. l'assurance automobile et les polices d'assurance IARD. Ces franchises sont les frais remboursables que l'assuré doit payer lorsqu'il dépose une réclamation.

Par exemple, si un titulaire de police d√©pose une r√©clamation de 4 000 $ et a une franchise de 1 000 $, il devra payer 1 000 $ de sa poche et sa r√©clamation ne couvrira que le solde restant de 3 000 $. Toutes choses √©tant √©gales par ailleurs,. des franchises plus √©lev√©es entra√ģnent une baisse des primes d'assurance et vice-versa.

Essentiellement, une franchise adossée est simplement un contrat d'assurance dans lequel la franchise est égale au montant total de la couverture. Dans notre exemple précédent, la police aurait une franchise adossée si la franchise était de 4 000 $ au lieu de 1 000 $. Dans ce scénario, le preneur d'assurance devrait payer l'intégralité de la réclamation de sa poche malgré le fait qu'il ait techniquement souscrit une assurance.

√Ä premi√®re vue, il peut sembler √©trange que quelqu'un choisisse de souscrire une assurance avec une franchise adoss√©e. Cependant, il existe des circonstances o√Ļ cela peut avoir un sens √©conomique. Pour commencer, lorsqu'une personne souscrit une police d'assurance avec une franchise adoss√©e, la compagnie d'assurance, √©galement connue sous le nom de soci√©t√© de fa√ßade, souscrit le contrat d'assurance et garantit la capacit√© du preneur d'assurance √† payer les √©ventuels sinistres.

Cela signifie que l'assuré peut bénéficier de l'analyse des risques effectuée par la compagnie d'assurance. Dans d'autres cas, des franchises adossées sont utilisées lorsqu'il s'agit de compagnies d'assurance captives.

Exemple concret d'une franchise consécutive

L'un des principaux domaines dans lesquels les franchises adossées sont utilisées concerne les compagnies d'assurance captives. Ces assureurs sont des filiales en propriété exclusive d'une société mère plus grande et sont souvent chargés de répondre aux besoins d'assurance de leur société mère. La société mère est disposée à risquer son propre capital et peut simplement utiliser la compagnie d'assurance captive comme moyen de s'auto-assurer d'une manière conforme à la réglementation nationale en matière d'assurance.

Par exemple, plut√īt que de simplement mettre de l'argent de c√īt√© comme fonds pour les mauvais jours,. une soci√©t√© m√®re peut souscrire une police d'assurance aupr√®s de sa soci√©t√© d'assurance captive et inclure une franchise cons√©cutive dans la police. De cette fa√ßon, l'entreprise a techniquement re√ßu une assurance d'un tiers, sans transf√©rer aucun risque financier √† la soci√©t√© d'assurance captive.

L'utilisation de soci√©t√©s d'assurance captives pour s'auto-assurer peut √©galement b√©n√©ficier aux soci√©t√©s m√®res en termes d'imp√īts. D'une part, les primes vers√©es par la soci√©t√© m√®re √† son assureur captif sont souvent fiscalement d√©ductibles. Mais au-del√† de cela, ces soci√©t√©s d'assurance captives sont souvent √©tablies dans des paradis fiscaux √©trangers dans lesquels les b√©n√©fices sont impos√©s √† un taux bien inf√©rieur √† ce qui serait possible au niveau national.

Points forts

  • Une franchise adoss√©e est une police d'assurance dont la franchise est √©gale au montant total de la police.

  • L'un des principaux domaines dans lesquels les franchises adoss√©es sont utilis√©es concerne les soci√©t√©s d'assurance captives, qui sont des filiales √† 100 % d'une soci√©t√© m√®re plus grande et sont souvent charg√©es de r√©pondre aux besoins d'assurance de la soci√©t√© m√®re.

  • Les contrats d'assurance avec ces types de franchises sont appel√©s ¬ę polices de fa√ßade ¬Ľ, c'est-√†-dire des polices √©mises par une compagnie d'assurance dans le but de permettre au titulaire de la police de s'auto-assurer.

  • Le recours aux soci√©t√©s captives d'assurance pour s'auto-assurer peut b√©n√©ficier fiscalement aux soci√©t√©s m√®res, les primes vers√©es par la soci√©t√© m√®re √† son assureur captif √©tant souvent d√©ductibles fiscalement.

  • L'assur√© est alors responsable de la couverture des dommages qui pourraient survenir dans le cadre du contrat, m√™me s'ils sont techniquement couverts par un assureur.