روث إيرا التحويل

يعتبر حساب Roth IRA هو أفضل حساب تقاعد ، وفقًا للعديد من الخبراء ، ويوفر مزايا ضخمة مثل الدخل المعفي من الضرائب والقدرة على ترك أموال معفاة من الضرائب للورثة. بالإضافة إلى ذلك ، نظرًا لحالة الإعفاء الضريبي ، يمنحك Roth IRA المرونة عندما يتعلق الأمر بأخذ دخل التقاعد.

ولكن ماذا لو كان لديك خطة تقاعد أخرى؟ الخبر السار هو أنه يمكنك تحويل خطط مثل 401 (k) أو IRA التقليدي إلى Roth IRA والاستفادة من مجموعة مزاياها ، وقد يكون الآن وقتًا رائعًا للقيام بذلك.

تقول إيفا فيكتور ، مديرة تخطيط الثروة في جيرارد: "يمكن أن يكون التحول إلى عائلة روث طريقة رائعة للاستفادة من معدلات الضرائب المنخفضة تاريخيًا وإنشاء تقاعد معفى من الضرائب". "بمجرد حصولك على Roth IRA ، يمكن أن تدر دخلاً معفيًا من الضرائب لسنوات ، بل وحتى عقود."

فيما يلي كيفية استخدام تحويل Roth IRA لإعداد دخل معفى من الضرائب لتقاعدك.

ما هو Roth IRA؟

مع Roth IRA ، يمكنك الادخار للتقاعد على أساس مزايا ضريبية ، مما يمنحك بعض الحوافز الجذابة للاستعداد لسنواتك الذهبية. مع Roth IRA ، يمكنك إيداع أموال بعد خصم الضرائب ، ويمكنك الاستثمار في مجموعة من الأصول وسحب الأموال المعفاة من الضرائب عند التقاعد ، كما هو محدد بعد سن 59 1/2. السحوبات المعفاة من الضرائب هي أكبر ميزة ، لكن Roth IRA يقدم للآخرين.

إذا كنت تخطط لعقار ، فيمكن أن يكون Roth IRA ذا قيمة خاصة. يمكنك تمرير Roth IRA ، وسيحصل الورثة أيضًا على بعض المزايا الضريبية المهمة. يمكنك الاستثمار في Roth IRA في أي عمر طالما لديك دخل كافٍ لتغطية المساهمة.

يوفر Roth IRA أيضًا قدرًا كبيرًا من المرونة. لا يوجد حد أدنى مطلوب للتوزيعات ، كما هو الحال مع IRA التقليدي. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك الحصول على مساهمات (ولكن ليس أرباحًا) في أي وقت دون عقوبة. إذا كنت تحصل على أرباح في وقت مبكر ، فقد تتعرض للضرائب و 10 بالمائة عقوبة إضافية. لكن بعض المواقف تسمح لك بإجراء عمليات سحب بدون عقوبة.

ومع ذلك ، فإن قواعد الانسحاب الخاصة بتحويل روث تعمل بشكل مختلف نوعًا ما. سيتم فرض ضريبة على IRA التقليدي أو 401 (k) التقليدي الذي تم تحويله إلى Roth IRA ومعاقبته إذا تم السحب في غضون خمس سنوات من التحويل أو قبل سن 59 1/2. ومع ذلك ، لا تنطبق قاعدة الخمس سنوات هذه إذا كنت تقوم بالانسحاب من التحويل بعد سن 59 1/2. علاوة على ذلك ، إذا أجريت عدة تحويلات على روث ، فسيخضع كل منها لقاعدة الخمس سنوات الخاصة به.

كيفية القيام بتحويل Roth IRA

العملية الفعلية لتحويل 401 (k) أو IRA التقليدي إلى Roth IRA بسيطة. في الواقع ، من السهل جدًا أن تخلق المشاكل قبل أن تدرك أنك قمت بذلك.

فيما يلي ثلاث خطوات أساسية لتحويل حساب التقاعد الخاص بك إلى Roth IRA:

1. ** افتح حساب Roth IRA. ** ستحتاج إلى فتح حساب Roth IRA في مؤسسة مالية. إذا كان لديك بالفعل Roth IRA ، فيمكنك أيضًا استخدام هذا الحساب للاحتفاظ بالحساب المحول.

2. ** اتصل بمسؤولي خطتك. ** تواصل مع كل من المؤسسات المالية الجديدة والقديمة لمعرفة ما يحتاجون إليه لإجراء التحويل إلى الحساب الجديد. قد تكون هذه الخطوة أسهل إذا كنت تفتح حسابًا جديدًا في نفس المؤسسة.

3. ** إرسال الأوراق المطلوبة. ** بمجرد تحديد الأعمال الورقية المطلوب تقديمها ، يمكنك تسليمها. ستحتاج إلى تحديد الأصول التي يتم تحويلها.

يقول Kerry Keihn ، المستشار المالي في Earth Equity Advisors في منطقة آشفيل ، "إذا كنت تدير أموالك الخاصة ، فيجب أن تكون قادرًا على العثور على خطوات لإجراء تحويل Roth على موقع منصة الاستثمار الخاصة بك" ، مشيرًا إلى أن كل مؤسسة لها اختلاف طفيف عملية أو أشكال.

في غضون أسبوعين - وغالبًا قبل ذلك - سيتم التحويل إلى Roth IRA.

عندما يحين وقت تقديم ضرائب للسنة التي أجريت فيها التحويل ، ستحتاج إلى إرسال نموذج 8606 لإخطار مصلحة الضرائب بأنك قمت بتحويل حساب إلى Roth IRA.

في حين أن تحويل Roth IRA قد يكون غير نمطي بالنسبة لبعض الأفراد ، فإن العديد من الأشخاص الآخرين الذين يكسبون الكثير مقابل Roth IRA النموذجي يقومون بإجراء تحويل Roth IRA في الباب الخلفي كل عام. إنهم يريدون الاستفادة من المزايا العديدة للحساب وهذه هي الطريقة الوحيدة لهم للقيام بذلك. (فكر الكونجرس في إزالة الباب الخلفي Roth IRA ، لذلك قد لا يكون موجودًا لفترة أطول).

من يجب أن يفكر في إجراء تحويل روث؟

يمكن أن يكون تحويل Roth IRA خيارًا جيدًا للعديد من الأفراد ، وهنا بعض المواقف الأكثر شيوعًا حيث يكون ذلك منطقيًا.

تكسب الكثير

يمكن أن يكون تحويل روث خيارًا جيدًا لأولئك الذين يصنعون الكثير للحصول على Roth IRA بالطريقة العادية. يقدم الأفراد مساهمة في الجيش الجمهوري الأيرلندي غير القابل للاقتطاع أولاً ثم يحولونه إلى Roth IRA - ما يسمى بنهج Roth IRA.

ستدفع معدلات ضرائب أعلى لاحقًا

يقول فيكتور ، هناك أيضًا قاعدة عامة حول متى يكون التحويل مفيدًا. "إذا كنت في شريحة ضرائب دخل أقل مما ستكون عليه عندما تتوقع إجراء عمليات سحب ، فسيكون ذلك أكثر فائدة."

يمكن أن يكون السبب وراء كونك في شريحة ضريبية أعلى أي شيء: العيش في ولاية مع ضرائب الدخل ، أو كسب المزيد لاحقًا في حياتك المهنية أو ضرائب فدرالية أعلى لاحقًا ، على سبيل المثال.

يقول لورين جيلبرت ، الرئيس التنفيذي لشركة WealthWise Financial Services في إيرفين: "لنفترض أنك مقيم في تكساس وقمت بتحويل IRA الخاص بك إلى Roth IRA ثم بعد التقاعد ، تنتقل إلى كاليفورنيا". وتشير إلى ولاية كاليفورنيا التي تفرض ضرائب عالية وتكساس الخالية من الضرائب كأمثلة. "في حين أن ولاية كاليفورنيا ستفرض عليك ضرائب على دخل الجيش الجمهوري الإيرلندي ، فإنها لن تفرض عليك ضرائب على دخل روث إيرا."

في هذا المثال ، تتجنب دفع ضرائب الولاية على التحويل في تكساس ، ثم تتجنب دفع ضرائب الدخل في كاليفورنيا عندما تسحب الأموال عند التقاعد.

دخلك منخفض هذا العام

قد يكون من المنطقي إجراء تحويل خلال عام عندما يكون دخلك منخفضًا بشكل غير عادي.

يقول كيهن: "لقد رأينا الملايين من الأشخاص يتركون وظائفهم ليأخذوا وقتًا في التفكير في التحركات المهنية الجديدة". "إذا اخترت أخذ إجازة لبضعة أشهر قبل بدء مهنة جديدة ، فقد يكون تحويل روث خيارًا رائعًا لك هذا العام بسبب انخفاض الدخل مؤقتًا."

تريد ترك الورثة معفاة من الضرائب

قد يكون تحويل روث منطقيًا أيضًا إذا كنت تريد ترك دخل معفى من الضرائب لورثتك. قد تكون هذه الطريقة مفيدة بشكل خاص إذا كنت تنوي أن تذهب الأموال إلى شخص آخر غير الزوج ، حيث تكون قواعد الميراث الخاصة بـ IRA خاصة وأكثر فائدة.

يقول كيهن: "بموجب قانون الأمان ، إذا تركت حساب IRA التقليدي الخاص بك لشخص لست متزوجًا منه ، فعليه سحب جميع الأموال من هذا الحساب في غضون 10 سنوات". "اعتمادًا على حجم الحساب ، يمكن أن يكون لذلك عواقب ضريبية كبيرة."

لكن Roth IRA تُخرج ورثتك من العواقب الضريبية ، كما يقول Keihn. وتقول: "في حين أن قاعدة العشر سنوات ستظل سارية في هذه الحالة إذا ورث المستفيد من غير زوجتك Roth IRA الخاص بك ، فلن يضطر المستفيد إلى دفع ضرائب الدخل على عمليات السحب".

ما أنواع الحسابات التي يمكن تحويلها إلى Roth IRA؟

يتضمن تحويل Roth IRA تحويل أصول التقاعد إلى حساب Roth IRA جديد أو موجود. تندرج أنواع الحسابات المؤهلة للتحويل عمومًا في إحدى فئتين.

1. يمكن تحويل حسابات IRA الحالية مثل حسابات IRA التقليدية أو SEP IRAs أو SIMPLE IRAs إلى Roth IRAs من أجل جني الفوائد العديدة. العملية بسيطة إلى حد ما وتتضمن الاتصال بالمؤسسات المالية حيث يتم الاحتفاظ بحساباتك وتعبئة بعض الأوراق.

2. خطط التقاعد القائمة على صاحب العمل مؤهلة أيضًا لتحويل Roth IRA من خلال خيار التبييت. هذا يعني أنه يمكن تحويل حسابات 401 (k) من أصحاب العمل السابقين إلى Roth IRAs طالما أنك قادر على تغطية الضرائب اللازمة. يمكن تحويل Roth 401 (k) دون إنشاء التزام ضريبي. من المحتمل أن يكون لديك خيارات استثمار في IRA أكثر مما فعلت مع خطتك القائمة على صاحب العمل.

ما يجب الانتباه إليه عند التحويل

في حين أن تحويل Roth IRA يمكن أن يكون سهل الإعداد نسبيًا ، فأنت تريد الانتباه إلى بعض القواعد حتى تزيد فرصتك إلى أقصى حد ولا تدفع أي ضرائب غير ضرورية. فيما يلي بعض المؤشرات من الخبراء حول ما يجب الانتباه إليه:

قد يؤدي التحويل إلى مزيد من الضرائب

عندما تقوم بتحويل IRA التقليدي أو 401 (k) التقليدي الذي استخدم مساهمات ما قبل الضرائب (أي 401 (k) أو IRA قابل للخصم) ، فسوف ينتهي بك الأمر مع فاتورة ضريبية. أنت تعترف بهذه المساهمة كدخل ، ويجب عليك دفع ضرائب عليها - الضرائب التي لم تدفعها عندما دخلت في الحساب.

إذا قمت بتحويل Roth 401 (k) إلى Roth IRA ، فإنك تتخطى ضريبة الضريبة ، لأن كلاهما حسابات بعد خصم الضرائب. ومع ذلك ، فإن أي مطابقة لصاحب العمل في Roth 401 (k) يتم الاحتفاظ بها تقنيًا في 401 (k) التقليدي ، مما يعني أنه لا يمكن تحويل جزء من الحساب دون تكبد بعض الضرائب.

النظر في التحويل على مدى سنوات

ينصح الخبراء مثل فيكتور بالتخطيط الدقيق لتقليل الضريبة الضريبية التي تأتي مع التحويل. يمكن للأفراد تباعد التحويل على مدى سنوات عديدة بدلاً من تحويل المبلغ بالكامل في عام واحد. من خلال القيام بذلك ، قد يتمكنون من تجنب القفز إلى شريحة ضريبية أعلى ودفع المزيد على كل دولار إضافي من الأموال المحولة.

التحويل أفضل إذا كان لديك المزيد من الوقت

يقول جيلبرت: "كلما طال الوقت بين التحويل واستخدام المال ، كان ذلك أفضل". "بهذه الطريقة يستمر المال في النمو بعد أن دفعت فاتورة الضرائب."

احترس من قاعدة الخمس سنوات

تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية أن يكون أي تحويل قد حدث قبل خمس سنوات على الأقل من وصولك إلى الأموال.

يقول كيهن: "إذا لم تحتفظ بأصول في Roth IRA لمدة خمس سنوات أو أكثر ، فقد يتم تحصيل ضرائب و / أو عقوبات على عمليات السحب". "إذا كنت تعتقد أنك ستحتاج إلى سحب الأصول في أقل من خمس سنوات من فتح Roth IRA ، فقد ترغب في إعادة النظر في التحويل أو إجراء محادثة مع CPA لمعرفة ما إذا كان لا يزال أفضل مسار لك. "

قد يؤثر التحويل في البرامج الحكومية

إذا كنت قد شاركت في برامج الرعاية الصحية الحكومية أو برامج أخرى تعتمد على دخلك ، فمن الضروري ملاحظة أن التحويل قد يؤثر على أهليتك لهذه البرامج أو تكلفتها.

يقول كيهن: "يُنظر إلى تحويل روث على أنه دخل خاضع للضريبة في العام الذي يحدث فيه". "هذا يعني أنه قد يؤثر على أهليتك لبرنامج Obamacare أو المساعدة المالية أو المساعدة المالية لأطفالك. إذا كنت تستخدم برنامج Obamacare أو تُكمل طلب FAFSA ، فمن المهم أن تأخذ ذلك في الاعتبار في قرار مقدار التحويل ، إن وجد ".

يقول جيلبرت: "يحتاج الأشخاص الذين بعد عامين من تلقي مزايا الرعاية الطبية أو يتلقونها [بالفعل] إلى معرفة أن أقساط الرعاية الطبية الخاصة بهم على الأرجح سترتفع بعد عامين من تحولهم إلى Roth IRA". "لدى برنامج Medicare نظرة رجعية لمدة عامين لتحديد الأقساط وفي العام الذي تقوم فيه بالتحويل ، سيكون دخلك أعلى من السنوات الأخرى. لكن هذا ارتفاع لمدة عام واحد سينخفض بعد ذلك في العام التالي ".

أنجزها في الوقت المحدد

يقول كيهن: "لا تنتظر حتى ديسمبر لبدء التفكير في تحويل روث - لا تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية أي امتدادات". "يجب إكمال التحويل بحلول 31 كانون الأول (ديسمبر) من العام المحدد الذي تريد أن يتم احتسابه فيه."

احذر من القاعدة التناسبية للتحويلات

إذا كان لديك حسابات IRA تقليدية مع مساهمات قابلة للخصم ، فستحتاج إلى أخذ ذلك في الاعتبار إذا قمت بتحويل أي مبالغ غير قابلة للخصم إلى Roth IRA. ستحتاج إلى اتباع القاعدة التناسبية لمصلحة الضرائب الأمريكية ، والتي تجبرك على حساب العواقب الضريبية مع الأخذ في الاعتبار أصول IRA الخاصة بك بشكل إجمالي.

في الواقع ، سيتعين عليك معرفة نسبة أموالك التي لم يتم فرض ضرائب عليها مطلقًا - أي المساهمات والأرباح القابلة للخصم - إلى إجمالي أصول IRA الخاصة بك. تخضع تلك النسبة المئوية من التحويل للضريبة بمعدلات ضريبة الدخل العادية.

إنها عملية حسابية معقدة ويمكن أن تخلق ارتباكًا كبيرًا.

اتصل بمستشار

إذا كان كل هذا معقدًا للغاية ، فقد يكون من المفيد تعيين مستشار مالي لمساعدتك في اتخاذ القرار الأفضل لك. ابحث عن مستشار ستدفعه مقابل العمل في مصلحتك الفضلى.

الحد الأدنى

يمكن أن يكون تحويل Roth IRA فكرة رائعة إذا كنت ترغب في إنشاء دخل معفى من الضرائب في التقاعد ، لكنك سترغب في فهم المقايضات ، وخاصة العواقب الضريبية المباشرة للتحويل. وإذا كنت تقوم بتحويل حساب كبير بشكل خاص ، فستحتاج إلى التفكير في كيفية تقليل الضريبة إلى الحد الأدنى ، لذا فإن العمل مع متخصص ضرائب يمكن أن يدفع لنفسه ثم البعض الآخر.

يسلط الضوء

• يتضمن تحويل Roth IRA تحويل أموال التقاعد من النوع التقليدي للجيش الجمهوري الأيرلندي أو 401 (k) إلى حساب Roth.

• يمكن أن تكون هذه الاستراتيجية منطقية إذا كان الشخص يعتقد أنه سيكون في شريحة ضريبية أعلى في المستقبل وأنه سيوفر المال عن طريق دفع الضرائب الآن وليس لاحقًا.

• يجب على صاحب الحساب دفع ضريبة على الأموال التي يقوم بتحويلها ، ولكن عمليات السحب من حساب Roth يمكن أن تكون معفاة من الضرائب في المستقبل.

• لا يمكن تحويل تحويلات روث التي اكتملت بعد 31 ديسمبر 2017 إلى IRAs التقليدية ، كما كان الحال سابقًا.

التعليمات

كيف أتجنب الضرائب على تحويل Roth IRA؟

لا يمكنك تجنب الضرائب تمامًا ، ولكن قد تكون قادرًا على تقليل العبء الضريبي عن طريق تحويل ما يكفي من المال فقط للبقاء تحت الحد الأقصى لشريحة الضرائب الهامشية التالية. لهذا السبب ، يمكن أن تدفع لنشر التحويل على عدة سنوات ضريبية. هناك طريقة أخرى محتملة لخفض ضرائبك وهي إجراء التحويل في عام عندما يكون دخلك الآخر منخفضًا بشكل غير عادي ، مثل بعد التسريح من العمل.

ما هو الغرض من تحويل Roth IRA؟

السبب الرئيسي الذي يجعل الناس يقومون بتحويل حسابات IRAs التقليدية أو حسابات التقاعد الأخرى إلى Roth IRAs هو حتى يتمكنوا من الاستمتاع بدخل معفى من الضرائب في التقاعد. لديهم أيضًا المرونة في عدم إجراء عمليات سحب إذا لم يكونوا بحاجة إلى المال. ذلك لأن Roth IRAs ، على عكس التقليدية ، لا تخضع للتوزيعات الدنيا المطلوبة خلال حياة المالك.

ما مقدار الضريبة التي تدفعها على تحويل Roth IRA؟

يعتمد مبلغ الضريبة الذي يتعين عليك دفعه على تحويل Roth IRA على شريحة الضرائب الخاصة بك في ذلك الوقت ومقدار الأموال التي تقوم بتحويلها. تخضع للضريبة كدخل عادي.

ما هو مستتر Roth IRA التحويل؟

Roth IRA هو مصطلح عام يستخدم لتقنية يمكن لدافعي الضرائب الأغنياء استخدامها للالتفاف حول حدود الدخل لفتح Roth IRA. نظرًا لأن IRAs التقليدية ليس لها حدود دخل على الأهلية ، يمكن لدافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع المساهمة في IRAs التقليدية ، ثم تحويل تلك الحسابات إلى Roth IRAs. كانت هناك تحركات في واشنطن للقضاء على هذه الممارسة ، لكنها تظل قانونية اعتبارًا من مارس 2022.